第五章节 贷款业务3_29.ppt

* 银行的放贷资金来自“资金库”，而“资金库”中的资金最终来源于“负债”和“产权资本股东权益”两个渠道。由此，西方一些财务学家认为，银行发放的任何一笔贷款，其资金来源都可以相应的分解为两个方面：举债和产权资本。 * * * 教材P132 * 光大Ｐ３００ * Ｐ２８ * 特点 在贷款对象、还款保证、收息方式、管理办法等方面与其他贷款不同 操作要点 审批、期限与额度、到期处理 * /view/64179.htm,上同 * 　银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，并承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。　　银行承兑企业签发的商业汇票就意味着银行对购货企业承付货款提供了担保。一旦商业汇票到期购货方无力支付货款，银行必须无条件替企业垫付资金。 * 假设按8%的年利率偿付贷款25万元,要求在10年内还清,则每年末偿付额是多少? * 易贷中国：/tool/house/index14.html * * /view/136771.htm * 139, 。上表所反映承担的金额是指贷款额度全部支用时的金额。下表所反映担保及信用证的金额是指假如交易另一方未能完全履行合同时于资产负债表日确认 的最大可能损失额。除上述不可撤销的贷款承诺外，本集团于二零零九年十二月三十一日有金额为人民币 7,935.75 亿元 (二零零八年: 人民币6,057.38 亿元) 的可撤销贷款承诺。这些贷款承诺 是本集团可于任何时间无条件地取消的，或按相关的贷款合同订定因借款人的信贷能力 变坏而自动取消的。 * 在公司及机构业务信用风险管理方面，本集团制定了信贷政策指引，完善了公司及机构类客户信贷 准入、退出标准，明确了信贷结构调整政策，实施信贷风险限额管理，促进了信贷结构进一步优化。 本集团信用风险管理工作贯穿于信贷业务贷前调查、信贷审批、贷后管理等各流程环节。 * 信用风险 ? 信贷风险 信用风险 信贷风险 * 一、信用风险定义 信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险. * 信贷风险 指受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。 * 二、监管指标 （一）、不良贷款率 （二）、不良资产率 （三）、单一集团客户授信集中度 （四）、全部关联度 * 北京银行 * 光大银行 * （一）不良贷款率 * 贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》 正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。  * 贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》 次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 * 各项贷款 各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。 贷款 贸易融资、票据融资、 融资租赁 从非金融机构买入返售资产 透支、各项垫款等。 * （二）不良资产率 * 信用风险资产 信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。 各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。 * 民生银行资产负债表 应收利息 其他应收款 买入返售资产 承诺 或有负债 * 表外信贷风险或有负债和承担 * * 不良信用风险资产 　不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。不良贷款为不良信用风险资产的一部分，定义与“不良贷款率”指标定义一致；贷款以外的信用风险资产的分类标准将由中国银行业监督管理委员会(简称银监会，下同)另行制定。 * （三）单一客户集团授信集中度 与资本充足率 净额一致 * 授信 授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金， 或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。 贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务 票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。 * 最大一家集团客户授信总额 是指报告期末授信总额最高的一家集团客户的授信总额。 * （四）全部关联度 * 全部关联方授信总额 是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额。 * 本章小