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中小企业风险管理培训保前调查企业阶段行业分析，防范系统性风险全球通货紧缩，经济下行，产能过剩，开工不足，竞争激烈，盈利下降※需求下降原因：国家重大政策变化，eg.酒 购买力不足，eg.房地产※供给多余原因：技术进步 全球可输入，自由贸易上下游游戏规则：包括结算规律，资金占用的环节，付款方式，收款方式，存货占用，固定资产投入占用行业分析几个简单方法营业执照的经营范围——特殊要求eg. 江苏威鹏金属的马口铁，要酸洗，要镀锡，环评是否过关行业资质——准入不准入，级别有多高eg. 建筑、房地产、食品医疗卫生、废旧金属回收、地沟油贸易类企业是代理商还是经销商代理商要求高于经销商，资金量大，货渠道宽裕上下游客户结构，结算方式看出企业规模、质量和行业内地位、水准实际控制人情况看其原始积累：包括财富积累与技术积累，下游人脉。如中途收购得来，则技术、资质、渠道的掌控力差。看实际控制人风险偏好：看其盈利的模式，盈利后的投资方向，激进的会投房地产、小贷、期货等，保守的会在行业内上下左右扩张。看其关联企业：资金统一调配到哪儿，主体现金流是否不正常。看其抗压能力与经营意愿：在有风险的状况下，宜兴人违约意愿大，江阴人强韧、硬抗。看其生活爱好与生活态度：是否有吃喝嫖赌抽等不良嗜好。检验方法营业执照、章程、验资报告等基础资料股东变迁——经营不稳定大股东、法人、实际控制人是否一致——关联企业调查人行报告显示关联、互保情况现金流分析现金流是第一还款来源，反担保措施只是缓释风险的措施分现金流量表的三块来分析投资、筹资相对稳定，可不分析小企业生产简单，存货少，生产周期短，形势不好可减产甚至停产，大企业，特别是重装备企业不能减产或停产，因此相对而言小企业经营现金流更不稳定支付能力分析货币-原材料-产成品-应收账款，整个生产周期越快，支付能力越强现金及非现金流动资产之和对应融资金额的倍数——体现支付能力除固定资产外的启动资金（铺底）+历年累积，比例多高，看3-5年的资料收集真的资料很难，小企业科目少，金额不大，发生量也不大，还有很多现金交易，纳税报表可能由关联销售或原料进出来造假，卡流水可能非贸易背景，所以直接看会计系统，如果有账外账，直接问老板要，核实应收、应付、货币结余几个重要科目流动资金占用量分析方法随机抽取一个月结合生产周期抽取进行偏离度分析：统计流动资金占用量最大值、最小值和平均值，差异大，关注现金流来源的稳定性，设计还贷时间与金额结构分析：原材料占比、产成品占比、应收款占比，应收款关注集中度流动资金占用量与融资比较，与销售收入比较（经营能力），与净利润比较（盈利能力），与固定资产原值比较（杠杆）保前与银行人员交流阶段兜底还是增信，关注银行从业人员道德风险关注银行信贷政策，行业倾向，激进/谨慎担保方案确定阶段合作银行多元化，行业多元化融资产品多元化，可多做低风险业务中长期流动资金贷款债务类保函、备用信用证无追索权保理，短期流动资金贷款，银票，国内信用证进口押汇（代付），打包贷款，提货担保商票贴现，有追索权国内保理进口信用证，保付加签，背对背信用证，投标保函、履约保函、预付款保函、信用证项下无不符点出口押汇出口双保理低风险业务Eg. 保理：转让应收账款根据借款人有无责任分有追索和无追索根据欠账人有无金额、到期日、瑕疵、回专户确认分明保理和暗保理依据风险等级由低到高排序：有追明、有追暗、无追明（买断）我们的机会在于：强势暗保理为企业增信 中型企业的上下游明保理增信 网络金融暂无法律依据则担保介入，如电子仓单质押保后管理参考银行风险动态管理（应收账款必须入会计系统看，政府项目要看验收审计，看对方是否已成应付款）