工行小企业信贷业务考试复习.docVIP

PAGE PAGE 1 小企业信贷业务复习题纲 一、我行小企业是如何界定的，哪些企业不能作为小企业？小企业和微型企业如何划分？ （一）以下不能作为小企业 1、房地产企业； 2、纳入合并报表的集团成员企业； 3、学校、医院等非生产流通企业；(开拓传媒、出版等服务业小企业信贷市场工银办发〔2009〕239号) 4、符合我行定性评级客户条件的企业（生产流通类未评级客户除外） 。 （二）划分标准 小型企业：指不能提供经审计财务报表的符合《中小企业界定标准》规定的中型企业和融资总余额200-3000万元的符合《中小企业界定标准》规定的小型企业； 微型企业：指个体工商户和融资总余额低于200万元（含）的符合《中小企业界定标准》规定的小型企业。 二、在系统标识中，小企业B、小企业C和小企业D各代表什么？ “小型企业B”用以标识符合小型企业标准，且按小企业信贷政策办理信贷业务的企业。 “小型企业C”用以标识符合微型企业标准，且按微企业信贷政策办理信贷业务的企业。 “小型企业D”用以标识符合小型或微型企业标准，且截至2004年年末贷款形态为可疑或损失，或拟不再新增加融资的小型企业。 三、小企业一类行、二类行、三类行的标准各是什么？ 一类行：申请日上月末法人客户、中型企业1999年以来新增贷款（不含贴现、委托贷款，下同）不良率低于1%（含），中小企业余额不低于50亿元。 二类行：申请日上月末法人客户、中小企业1999年以来新增贷款不良率低于2%（含） 三类行：申请日上月末法人客户、中小企业1999年以来新增贷款不良率低于5%（含） 所在地小企业比较集中，且产权清晰、管理规范；当地经济环境、信用状况较好；自身经营状况好、管理水平较高、内控机制较完善；能够按总行规定设置小企业经营管理机构，并配备相应人员。 四、银监会发展小企业的六项机制是什么？ 包括利率的风险定价机制，独立核算机制，高效的审批机制，激励约束机制，专业化的人员培训机制，违约信息通报机制。 一是利率的风险定价机制。小企业贷款有一定风险，为实现小企业贷款业务商业性的可持续发展，银行必须实行风险定价，根据风险程度确定相应利率，以足够利差来弥补小企业贷款的风险。　　二是独立核算机制。由于小企业贷款业务的特殊性，应对小企业贷款业务进行独立的成本和利润核算，以独立考察小企业贷款业务的经营管理业绩。　　三是高效的贷款审批机制。应对有条件的基层行进行合理授权，简化小企业贷款业务的审批程序，减少贷款审批层级，可实施“双人”或“四眼”原则，以适应小企业贷款业务“小、频、急”的特点。　　四是激励约束机制。要研究制定风险防范与正向激励并重的业绩考核评价办法，使小企业信贷人员的收入水平、职级晋升等个人利益能与其业绩紧密联系，从而充分调动工作积极性。　　五是专业化的人员培训机制。在减少贷款审批层级的同时，必须在各业务环节配备专业的、有经验的业务人员。银行要注重对从事此项业务员工的专业化培训，以提高信贷人员的专业素质。　　六是违约信息通报机制。要注意收集和掌握各自业务区域内的恶意违约客户相关信息，并在本地区银行业金融机构内部定期通报，以防范风险，改善信用环境。 五、办理信贷业务的小企业应在具备什么条件？ （1）在我行开立基本结算账户或一般结算户，有一定的存款或国际结算业务； （2）经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续； （3）持有人民银行核发的贷款卡； （4）有必要的组织机构、经营管理制度和财务管理制度； （5）信誉良好，具备履行合同、偿还债务的能力，无不良信用记录； （6）有固定住所和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益； （7）能遵守国家金融法规政策及银行有关规定 六、小企业一类行、二类行、三类行、四类行在办理保证贷款时对保证人有何要求？各自的融资总额有哪些规定？并且各自能够办理哪些国内贸易融资业务？ 政策内容 一类行 二类行 三类行 四类行 小型企业 贷款方式 保证担保方式 小企业作为保证人 100万元以内，超过的占用信用授信。 50万元以内。 不允许。 不允许。 大中型企业提供全额保证 AA-级及以上,单户融资总额不超过3000万元 AA-级及以上，单户融资总额不超过2000万元 AA级及以上，单户融资总额不超过1000万元 AA＋级（含）以上，单户融资总额不超过500万元 小企业三类行可办理各类贸易融资业务 小企业四类行可办理以应收账款为第一还款来源的国内保理、国内发票融资和国内信用证项下卖方融资业务。 七、对小型企业办理银行承况汇票、保函、国内信用证业务，保证金的比例各是多少？ AA级企业收取的保证金比例不低于20%，AA－级企业收取的保证金比例不低于40%。保证金与承兑金额（担保金额、开证金额）的差额部分应办妥足额、有效抵（质）押手续； A+级（含