金融学 06 商业银行.ppt

第六章 商业银行 商业银行的发展历程 20世纪30年代大危机之前，各国商业银行大都经营多种业务，属全能型、综合型银行。经过1929～1933年大危机中的全面性金融危机，不少西方人士归咎于银行的综合性业务经营，尤其是长期贷款和证券业务的经营。 许多国家以立法形式将商业银行与投资银行的业务进行了区分，包括美、日、英等国。不过，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营，商业银行可以从事各种期限的存款、贷款以及证券业务。 20世纪60、70年代以来，金融创新层出不穷，商业银行经营日益全能化。20世纪90年代，美、日等国银行纷纷向混业经营方向发展。 日本于1998年颁布了《金融体系改革一揽子法》，即被称为“金融大爆炸(Big Bang)”的计划。 1999年美国《金融服务现代化法案》的通过，意味着废除分业经营的《格拉斯-斯蒂格尔法》，也标志着西方国家分业经营制度的最终结束。 1995年颁布的《商业银行法》，确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。 （1）活期存款 可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。 存款者可以使用多种方式提取存款，如开支票、电话转帐等。最传统的方式是支票提款，因此活期存款又称支票存款。活期存款是存户为了交易目的而开立的帐户，因而又可称为交易帐户。 （2）定期存款 客户和银行预先约定存款期限的存款。在我国通常为3个月、6个月、1年、3年不等，期限长的可达5年。 对于到期未提取的存单，国际惯例是不对过期的这段时间支付利息，我国目前的做法是以活期利率对其计息，但对要继续转存者，也可按原则到期予以转期。 西方国家对提前支取一般罚息较高，我国没有罚息的规定，但要全部按活期利率计息，并扣除提前日期的利息。 特点： 银行稳定的资金来源 存款准备金率明显较低，可将定期存款的绝大部分都贷放出去 营业成本较低 （3）储蓄存款 储蓄存款的定义，国内外有较大差异。 美国：储蓄存款是一种独立的存款账户。储蓄存款可在任意时间支取，前提是储户须在实际提取日前7天以上的时间向银行提出书面提款申请。 我国：储蓄存款专指居民个人在银行的存款，包括了活期存款和定期存款中居民个人存款的部分.政府机关和企业单位的存款不能计入储蓄存款。 向中央银行借款 两种主要形式：一是再贴现；二是再贷款. 再贴现指商业银行将其持有的未到期票据向中央银行申请抵押贷款，也称间接借款。这是发达国家商业银行向央行借款的主要渠道。 再贷款是央行向商业银行的信用放款，也称直接借款。目前我国商业银行主要采用这种方式向央行借款。 同业拆借（同业借款） 指的是金融机构之间的短期资金融通。由于同业拆借一般是通过商业银行在中央银行的存款账户进行，实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金。 同业拆借利率一般高于存款利率、低于短期贷款利率，同时应略低于央行的再贴现率. 欧洲货币市场借款 欧洲货币市场，是指在一国境外进行该国货币的存款、放款、投资、债券发行和买卖业务的市场。 由于我国对涉外金融管制较严，除中国银行外，国内其他商业银行对欧洲货币市场的短期借款渠道尚未真正开通。 回购协议 指商业银行在出售证券等金融资产时，签订协议约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，已获得即时可用资金的交易方式。 两种方式：一种是证券卖出和购回采用相同的价格，协议到期时以约定的收益率支付费用；另一种是购回价格高于卖出时的价格，其差额为资金提供者的收益。 （三）租赁 租赁业务是商业银行利用手中集聚的资金购买大型的机器设备、电子计算机，飞机、船舶等，出租给所需客户使用，银行按期收取租赁费。 租赁可分为融资性租赁和经营性租赁。融资性租赁（亦称金融性租赁）的目的是在融物的同时实现融资。 其特点是： （１）期限长，多在3－5年以上，长则可达10年以上； （２）租赁物件多为非通用设备； （３）租赁物件的期末处理上表现为很少续租，多为租购，即象征性地收取一些费用，将所有权转归承租人。 第五节 国际金融监管协调 20世纪80年代以来的金融国际化趋势，使得跨国银行和国际资本的规模及活动日益扩大；随之而来的是，金融风险的国际扩散威胁着各国的金融稳定。 对于这些方面，各国金融监管当局大多有一些监管措施。但是，单单依靠各国管理当局的分别监管则难于对国际金融舞台加以规范。因而要求国际合作。 一、《巴塞尔协议》 二、新资本协议 一、《巴塞尔协议》