包商银行交叉检验-周朝阁.ppt

三、交叉检验的基本原则 随时随地交叉检验： 1.软信息： 1）密切观察 2）关注细节 3）应用常识 4）软信息与财务信息是否匹配 2.财务分析 （涉及到财务比率）： 把资产负债表、损益表、现金流表关联比较，比较随着时间推移数据的一致性，并把客户要求的贷款与获得的数据相比较。 谢谢大家！ 四、常用的交叉检验 4、权益的交叉检验： 2）实际权益 预期权益 客户实际挣的利润比损益表中计算出的利润低 部分利润可能用于生意之外的其它开支 客户隐瞒了部分现金或存款 信贷员少点了存货或固定资产 四、常用的交叉检验 4、权益的交叉检验： 3）实际权益 预期权益 客户实际挣的利润比损益表中计算出的利润高(可能是损益表计算得过于保守) 信贷员忽略了客户的其它收入来源 客户隐瞒了负债 部分存货或固定资产不是客户的 四、常用的交叉检验 4、权益的交叉检验： Δ=预期权益-实际权益 比率计算： Δ÷分析期间的月数÷平均月可支配收入×100% 我们一般要求该比率小于等于5%，来进一步确保所有财务数据的真实有效。 四、常用的交叉检验 注意！ 进行交叉检验的方式有很多： 对于一个财务数据或比率（如销售额），可以做更多的交叉检验。 不同的行业，有其特殊的交叉检验（如生产行业中生产成本的检验）。 因此，要求大家在实践中不断发掘和总结！ 四、常用的交叉检验 注意！ 进行交叉检验的方式有很多： 对于一个财务数据或比率（如销售额），可以做更多的交叉检验。 不同的行业，有其特殊的交叉检验（如生产行业中生产成本的检验）。 因此，要求大家在实践中不断发掘和总结！ 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 准入门槛 */23 * */25 */23 */23 */23 */23 */23 */23 */23 */23 */23 */25 交 叉 检 验 周朝阁 二○○九年十二月 一、交叉检验的定义 1、定义：交叉检验是一种验证信息的方法。 如何验证信息？ 比较不同的信息来源 评估提取到的信息 2、目的： ?考察还款能力 ?考察还款意愿(道德) = 贷款决策 二、交叉检验的内容 “软信息”（客户及生意的特征，背景） 了解借款人偿还贷款的意愿 财务数据（财务报表,合同文件） 了解借款人偿还贷款的能力和意愿 切忌：不能厚此薄彼！ 二、交叉检验的内容 软信息 客户的特征和背景： 客户年龄？(经验，死亡的风险？） 客户的教育水平？(通常：教育水平越高，经营业务越成熟） 别人对客户的评价如何？(他或她值得信赖吗？） 客户是否是单身/结婚/离婚？有多少人经济上依附于该客户？他们都住在那里？家里有多少孩子？ 客户还有别的收入吗（如配偶）/或其它和家庭相关的费用支出？客户或其家庭都有什么值钱的东西？（在当地的社会关系，必要的家庭费用及近期可能的支出，生意产生利润用于何处的证据） 二、交叉检验的内容 软信息 客户作为生意人： 客户有哪些经验？对目前所经营的业务有多少经验？从哪里获得这些经验或诀窍的？为什么经营当前的生意？未来的经营计划是什么？（了解客户是否是个“企业家”，了解他对于现在经营业务的专门知识和从事该业务的动机） 客户有经营记录吗？如果有，可以获得哪些记录？（经营方法的复杂程度） 贷款用途：客户为什么贷款以及用途？他要贷多少？他需要多少资金来实现其商业计划？他/她自己能出多少？(理解我们应发放贷款的金额？间接的，业主申请贷款的态度，以及他/她对其经营业务的认真程度和现实程度） 二、交叉检验的内容 软信息 营业背景： 这项业务经营多长时间了？是客户所有或管理的吗？同整个市场情况相比目前经营的状况如