同德化工：内部控制鉴证报告 2011-03-15.pdfVIP

山西同德化工股份有限公司 内部控制鉴证报告 京都天华会计师事务所有限公司 目 录 内部控制鉴证报告 关于公司内部控制的自我评价报告 1-8 京都天华会计师事务所有限公司 中国北京 朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层 邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 山西同德化工股份有限公司 2010年内部控制自我评价报告 山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司” ）根据中国证券监督管理委员 会公告[2010]37号、深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告披露工作 的通知》、《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年 年报工作的通知》（财会[2010]25号）的要求，公司董事会及其审计委员会、审计 部对公司目前的内部控制制度及其执行情况进行了全面深入的检查，现将公司内 部控制实施情况和自我评价报告如下： 一、 公司基本情况 公司系由山西同德化工有限公司于 2006 年 1 月 16 日经公司股东会决议通过 变更为股份有限公司。并于 2006 年 1 月 18 日领取由山西工商行政管理局核发的 证号为1400002004534 （2/2 ）的营业执照，公司注册资本为人民币4000 万元。 2007 年 11 月 20 日，经公司临时股东大会决议通过公司《关于增加注册资本 的方案》，本次增资后，公司注册资本为4500 万元人民币。 2010 年 1 月26 日公司经中国证券监督管理委员会《关于核准山西同德化工股 份有限公司首次发行股票的批复》，（证监许可[2010]121 号）核准，首次公开发 行人民币普通股（A ）股1500 万股。并经深圳证券交易所批准，于 2010 年 3 月 3 日正式挂牌交易，股票简称“ 同德化工” ，股票代码“002360”。发行新股后，于 2010 年 4 月 9 日，在山西省工商行政管理局办理了营业执照变更登记手续，变更后公 司注册资本为6000 万元人民币。 公司属化工行业。主营业务为制造销售硝铵、乳化、粉乳炸药、二氧化硅系 列产品，工程爆破设计施工及爆破技术咨询股务（限分支机构使用），进口本企 业所需的原辅料、仪器、仪表及零配件（国家禁止进口的品种除外）并为本企业 生产的产品使用技术咨询、售后服务。 二、 公司建立内部控制制度的目标和原则 为规范公司经营和管理，提高决策水平和效率，加强员工激励和约束机机 制，保障公司经营目标和发展战略的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关法律、法规及《公司章程》等有关规定，按照建立现代企业制度的要 求，建立了公司内部控制制度。 （一）建立内部控制制度的目标 为了保证公司业务活动的健康运行，保证公司资产的安全完整，防止、发 现、纠正错误和舞弊，确保公司会计资料的真实性、合法性、有效性，具体目标 如下： 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的经营战略、执行和监督机 制，确保公司经营目标的顺利实现。 2、规范公司会计行为，保证会计核算合规、合法，信息披露及时、真实、 准确