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上海泰缘生物科技股份有限公司 财达证券股份有限公司 关于《上海泰缘生物科技股份有限公司挂牌 申请文件的第一次反馈意见》的回复 二〇一六年八月 关于上海泰缘生物科技股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见的回复 关于上海泰缘生物科技股份有限公司 挂牌申请文件第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司2016年7月18 日下发的《关于上海泰缘生物科技股份有限公司挂 牌申请文件的第一次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，财达证券股 份有限公司 （以下简称“财达证券”或“主办券商”）作为上海泰缘生物科技股 份有限公司 （以下简称“泰缘生物”、“拟挂牌公司”或“公司”）申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的主办券商，已会同拟挂牌公司对反 馈意见提出的问题进行了认真核查和落实。现将反馈意见的落实情况逐条报告如 下。 如无特别说明，本反馈意见回复中所使用的简称与公开转让说明书中的简称 有相同含义，涉及对公开转让说明书等申请文件的修改内容以楷体加粗标明。 本反馈意见回复财务数据均保留两位小数，若出现与总数和各分项数值之和 尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 2 关于上海泰缘生物科技股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见的回复 一、公司特殊问题 1、公司2014 年末所有者权益为负，资不抵债。自2015 年末起 公司股东权益、资产总额有所增长，尤其是2016 年2 月末大幅增长。 请公司说明原因及合理性。请主办券商和会计师予以核查。 反馈回复： 报告期内，公司资产负债结构如下： 单位：元 项 目 2016/02/29 2015/12/31 2014/12/31 资产总计 10,280,635.37 5,336,288.99 3,285,160.64 负债合计 2,115,024.38 4,240,248.67 4,158,981.31 实收资本 7,560,000.00 2,000,000.00 1,200,000.00 资本公积 1,612,400.00 未分配利润 -1,006,789.01 -903,959.68 -2,073,820.67 所有者权益合计 8,165,610.99 1,096,040.32 -873,820.67 经核查，2015 年末公司股东权益、资产总额增长的原因是公司2015 年销售 规模大幅扩大、盈利情况明显好转，2015 年公司销售收入为867.67 万元、净利 润为 116.99 万元，分别较去年增长 157.98%、439.11%，并且公司于2015 年 12 月收到股东余姜、钱如红第二笔出资款合计 80.00 万元，2015 年末负债规模与 2014 年相比变化不大，因此公司2015 年末股东权益及资产规模有所增长。 2016 年2 月末公司股东权益、资产总额大幅增长，主要原因是2016 年2 月 公司进行了一次溢价增资，收到股东出资款合计 717.24 万元，其中注册资本增 加 556 万元，资本公积增加 161.24 万元。此次增资，主要是为补充流动资金， 扩大公司生产经营规模，扩大销售团队，拓展销售网络，从而增加销售规模。此 次增资价格为 1.29 元/股，高于当期每股净资产，主要原因是新增股东看好公司 产品及公司发展前景，认为公司后续盈利增长快速，因此愿意以一定溢价增资入 股。