风险评价报告-中国证监会.pdf

鞍钢股份有限公司关于 鞍钢集团财务有限责任公司 风险评估报告 瑞华专审字[2016号 风险评估报告 目 录 1、 风险评估报告………………………………………………………… 1 2、 风险评估说明………………………………………………………… 3 告 ·················································································· 明·················································································· ············· 风险评估报告 瑞华专审字[2016号 鞍钢股份有限公司： 我们接受委托，审核了鞍钢集团财务有限责任公司（以下简称“鞍钢财务公司”） 管理当局对2015 年12 月31 日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。 建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性、风险管理政策与程序的真实性和 完整性是鞍钢财务公司管理当局的责任。我们的责任是对鞍钢财务公司所作出的与其 经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价鞍钢财务公司与其经营资质、 业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认为必 要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一、鞍钢财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》； 二、未发现鞍钢财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团 财务公司管理办法》规定的情况，鞍钢财务公司的资产负债比例符合该办法第三十四 条的规定要求。 由于内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致相关内部控制变得不恰当，或降低对控制、 风险管理政策、程序遵循的程度。因此，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性 具有一定的风险。 本报告仅供鞍钢股份有限公司报深圳证券交易所审核使用。未经书面许可，不得 用作任何其他目的。 1 2 附件： 鞍钢集团财务有限责任公司 风险评估说明 一、 公司基本情况 鞍钢集团财务有限责任公司（以下简称“本公司”）是经中国人民银行总行于1997 年8 月29 日批准筹建（银复[1997]345 号），于1998 年3 月17 日正式成立的非银行 金融机构 （银复 [1998]88 号）。本公司成立时注册资本金为人民币36,200 万元，由5 家股东出资：鞍山钢铁集团公司出资30,660 万元，持股比例84.70%；鞍钢集团国际 经济贸易公司出资2,490 万元，持股比例为6.88%；鞍钢实业发展总公司出资1,500 万元，持股比例4.14% ；鞍钢附属企业公司出资1,350 万元，持股比例3.73%；鞍山 银座（集团）股份有限公司出资200 万元，持股比例0.55% 。 1998 年9 月 10 日，公司股东会通过了“关于内部转让股本的议案”，股东鞍钢 附属企业公司、鞍山银座（集团）股份有限公司将所持本公司股权转让给鞍山钢铁集 团公司，公司股东由五家变为三家：鞍山钢铁集团公司出资32,210 万元，持股比例 88.98%；鞍钢