第四章节 商业银行贷款业务.pptVIP

第四章 商业银行贷款业务经营管理 重点掌握问题 商业银行贷款种类 商业银行经营管理目标 商业银行对不同贷款方式控制的要点 贷款价格的内容和贷款定价的方法 商业银行贷款风险的防范与控制 一、商业银行贷款种类 根据《贷款通则（征求意见稿）》： 贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 　　短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 　　中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 　　长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。　　 商业银行贷款种类 贷款按有无担保划分为信用贷款和担保贷款。 　　信用贷款，系指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款。 　　担保贷款，系指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 　　保证贷款、抵押贷款或质押贷款，系指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式、抵押方式或质押方式发放的贷款。 二、贷款业务经营管理的目标 （一）贷款规模适度 （二）贷款结构均衡 （三）防御风险 （四）盘活存量 三、不同贷款方式掌握的要点 （一）信用贷款：关键是对借款人信用的分析，包括财务状况和非财务状况。 （二）保证贷款：主要有：保证人的资格，保证的方式，保证的期限，保证合同的形式。 （三）抵押贷款和质押贷款：主要有：银行选择抵押品和质押品的条件，抵押品或质押品的登记以及抵押品或质押品的处分。 四、贷款信用调查分析 （一）对借款人的信用评价 借款人的品德（Character） 借款人的资本(Capital) 借款人的担保（Collateral） 借款人的经营能力（Capacity） 借款人的经营环境（Condition） （二）对借款者财务报表的分析 分析借款人的资产负债表，目的是剔除资产负债中存在的水分，摸清家底，避免贷款的风险。 分析借款人的损益表，目的是了解企业的盈利能力，确定还款的可能性。 贷款能否按期偿还，除了借款人的还款意愿外，商业银行还必须关注借款人是否有能力获得足够的现金以偿还贷款。 （三）对借款人基本财务比率的分析 流动性比率 ：流动比率 ；速动比率 。 资金营运效率比率 ：平均应收账款周转率；总资产利用比率；固定资产利用比率；存货周转率 ；现金周转率。 财务杠杆比率 ：负债资产比率 ；负债自有资本比率 ；收入利息费用比率 。 盈利能力比率 ：销售收益率 ；资产收益率 ；股本收益率 。 （四）对借款人非财务状况的分析 借款人的还款意愿 借款人的经营管理水平 借款人所处的行业 国家的法律、政策 五、贷款的定价 （一）贷款定价的一般原理 一般来说，贷款供给曲线是价格的增函数，贷款需求曲线是价格的减函数。 （二）贷款价格的构成：筹集资金的成本；贷款的管理费用；承诺费；补偿余额；隐含价格；银行适当的利润。 （三）贷款定价的方法 ：成本相加贷款定价法；价格领导模型 ；成本——收益贷款定价。 (一)贷款定价的一般原理 在一个竞争的借贷市场中，贷款供求状况是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图10－1。 贷款定价原则 1. 利润最大化原则 2. 扩大市场份额原则 3. 保证贷款安全原则 4. 维护银行形象原则 （二）贷款价格的构成 1. 贷款利率 贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。 2. 承诺费 承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。 3. 补偿余额 补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。 4. 隐含价格 隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。 （三）贷款定价的方法 1、成本加成贷款定价法(The Cost-Plus Loan-Pricing Method) 2、价格领导模型定价法（The price leadership Model） 3、成本―收益贷款定价法（Cost-Benefit Loan pricing） 4、客户盈利性分析定价法（Customer Profitability Analysis(CPA)） 1、成本加成贷款定价法 贷款成本应包括四个部分：1银行筹集可贷资金的成本；1银行人的非资金性经营成本（包括贷款人员的工资以及发放和管理贷款时使用的设备、工具等成本）；3对银行由于贷款可能发生的违约风险作出必要的补偿；4为银行股东提供一定的资本收益率所必需的每一贷款项目的预期利润水平。 贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预