2015年点趣乐考网银行从业风险管理真题练习2.pdfVIP

41.下列商业银行操作风险管理和控制措施中 A减少在不熟悉市场的交易 B强化交易员限额交易制度 C购买未授权交易保险 D为操作风险分配资本金 正确答案”C “ 【解析】购买保险是操作风险缓释的一种措施，其中包括 购买未授权交易保险。 42.20世纪70年代，商业银行进入 （）。 A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C全面风险管理模式阶段 D负债风险管理模式阶段 正确答案”A “ 【解析】考查商业银行风险管理的发展阶段。 43.某一年期零息债券的年收益率为6.7%，假设债务人违约 后，回收率为零，若一年期的无风险年收益率为3%，则根据 - 1 - KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率 为 （）。 A0.5522 B0.4478 C0.9653 D0.0347 正确答案”D “ 【解析】根据公式：P(1+6.7%)+ （1-P）*(1+K)*0 1+3%， 计算出P 96.53%，所以客户在1年内的违约概率为3.47%。 其中P为非违约概率。 44.内部审计的主要内容不包括 （）。 A风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C 内部控制的健全性和有效性 D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求 正确答案”D “ 【解析】适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和 监管要求，这是法律／合规部门的职责之一，不是内部审计 - 2 - 的内容。 45.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿，经 济资本为20亿，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该 部门上期经济增加值(EVA)为 （）万。 A8000 B6000 C5000 D9000 正确答案”B “ 【解析】经济增加值(EVA) 税后净利润一资本成本 税后净 利润一经济资本*资本预期收益率 2*(1-20%)-20*5% 0.6 （亿） 6000万. 46.以下不属于商业银行所面临的战略风险中的项目风险的 是 （）。 A进入新市场失败 B 兼并/收购失败 C技术开发失败 D产品/服务过剩 - 3 - 正确答案”D “ 【解析】商业银行的项目风险包括产品研发失败、系统建 设失败、进入新市场失败、兼并／并购失败等风险；产品／ 服务过剩属于行业风险。 47.下列关于期货的描述，错误的是 （）。 A期货合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有 者面临交易对手的违约风险 B期货合约的各项条款都是标准化的 C期货合约到期前可以平仓 D期货品种主要有金融期货和商品期货 正确答案”A “ 【解析】远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易， 合约持有者面临交易对手的违约风险；期货合约通常在交易 所交易由交易所承担违约风险。 48.将商业银行的 （）和经营目标结合起来，是创造公共透 明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。 A 战略规划 - 4 - B企业社会责任 C盈利能力 D企业愿景 正确答案”B “ 【解析】将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来， 是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。 49.关于外部审计与银行监管之间关系，下列表述错误的是 （）。 A外部审计侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析与评 价；银行监管则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整 性、准确性、可靠性 B外部审计与银行监管相辅相成 C外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择 银行的重要依据 D外部审计和银行监管的方式、内容