硕贝德保荐工作报告.pdf

红塔证券股份有限公司关于 惠州硕贝德无线科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 发行保荐工作报告 保荐人（主承销商）：红塔证券股份有限公司 目录 第一节 项目运作流程 3 一、内部项目审核流程3 （一）概况3 （二）立项审核流程5 （三）项目执行过程5 （四）项目内核流程5 二、本次项目的立项审核主要过程6 （一）申请立项时间6 （二）立项评估决策机构成员构成6 （三）立项评估时间7 三、本次项目执行的主要过程7 （一）项目执行成员构成7 （二）进场工作的时间7 （三）尽调调查的主要过程7 四、内部核查部门对本次项目的主要审核过程10 （一）内部核查部门的成员构成10 （二）现场核查的次数及工作时间10 五、内核小组对本次项目的主要审核过程10 （一）内核小组成员构成11 （二）内核小组会议时间11 （三）内核小组成员意见11 （四）内核小组表决结果12 第二节 项目存在问题及其解决情况 13 一、立项评估决策机构成员意见及审议情况13 （一）立项评估决策机构成员意见13 （二）立项评估决策机构成员审议情况13 二、项目执行成员在尽职调查过程中发现、关注的主要问题以及对主要问题的 研究、分析与处理情况13 三、内部核查部门和内核小组关注的主要问题及具体落实情况24 四、其他核查问题29 五、对证券服务机构出具专业意见的核查情况45 3-1-2-1 红塔证券股份有限公司关于 惠州硕贝德无线科技股份有限公司首次公开发行股票 并在创业板上市发行保荐工作报告 惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“硕贝德”、“发行人”或“公 司”）依据《公司法》、《证券法》和《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂 行办法》等法律、法规，向中国证券监督管理委员会申请在境内首次公开发行股 票并在创业板上市。红塔证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“公司”） 作为惠州硕贝德无线科技股份有限公司的保荐机构，指定姚晨航和史哲元作为具 体负责的保荐代表人，特向中国证券监督管理委员会出具本发行保荐工作报告作 为发行保荐书的辅助性文件。 保荐机构红塔证券股份有限公司，保荐代表人姚晨航、史哲元承诺：本保荐 机构和保荐代表人已根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和中国证监 会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业 规范和道德准则出具本发行保荐工作报告，并保证所出具文件的真实性、准确性 和完整性。 3-1-2-2 第一节 项目运作流程 一、内部项目审核流程 （一）概况 按照中国证监会的要求，红塔证券建立了一套程序清晰、控制严密、权责分 明的内部项目审核流程，实行投资银行事业总部质量控制、合规法律部和风险控 制部监管、证券发行内核小组审核三层业务质量控制，全方位控制投资银行业务 风险，涵盖项目开发、立项、执行、内核、申报、发行、上市和持续督导的全过 程。 本保荐机构保荐业务实行事业总部制进行管理，下设投资银行事业总部 （以 下简称“投行总部”），对保荐业务进行管理和运作，投行总部下设质量控制部， 专门负责保荐业务的内部核查。投资银行内部质量控制主要由投资银行事业总部 负责，人员由投资银行内部专业人员组成，负责对项目开发、立项、承做、申报、 持续督导等环节的风险控制。 证券发行内核小组是本保荐机构控制投行风险的专门机构，由本保荐机构领 导、投行业务人员以及外聘财务、法律方面的专家组成，负责对发行申报材料和 重大信息披露的真实性、准确