江苏江南高纤股份有限公司关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险.pdfVIP

证券代码：600527 证券简称：江南高纤 编号：临2017-016 江苏江南高纤股份有限公司 关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示 及填补措施 （第二次修订稿）的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 重大提示：本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于 净资产和总股本的增长幅度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标将出 现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。本公告中公司对财务指标 的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定的填补回报措施不等于对公司未来 利润做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。 公司董事会、股东大会审议通过了关于非公开发行股票的相关议案。为落实 《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、 《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》 （国办发[2013]110号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报 有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，并结合 2016 年 年报数据和调整后的募集资金总额，就本次非公开发行股票即期回报摊薄对公司 主要财务指标的影响进行了重新分析并提出了具体的填补回报措施，具体公告如 下： 一、关于本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响 （一）财务指标计算的主要假设和前提 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。 2、假设本次非公开发行于2017 年6 月实施完成；该完成时间仅用于计算本 次非公开发行对摊薄即期回报的影响，最终以经证监会核准并实际发行完成时间 为准； 3、假设本次非公开发行的数量为 160,000,000 股，募集资金总额为 85,000.00 万元，不考虑发行费用等的影响； 4、公司2016 年度归属于母公司所有者的净利润为27,449,078.81 元，扣除 非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 26,223,406.35 元；假设 2017 年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润均在此基础上按照0%、10%、20%的业绩增幅分别测算； 5、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等 的影响； 6、在测算公司净资产及加权平均净资产收益率时，是基于2016 年12 月31 1 日归属于母公司的所有者权益情况，除考虑2016 年度利润分配情况及2017 年预 计实现净利润、本次发行募集资金外没有考虑其他因素； 7、上述假设仅为测试本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的 影响，不代表公司对2017 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资 者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔 偿责任。 （二）对公司主要财务指标的影响 基于上述假设前提，公司测算了2017 年度不同净利润增长假设条件下本次 非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。 情形一：2017 年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属 于母公司所有者的净利润较2016 年同比不变。 单位：元 2017 年预测 项目 2016 年度 本次发行前 本次发行后 归属于母公司所有者的净利润 27,449,078.81 27,449,078.81 27,449,078.81 扣除非经