2002年盈利预测草案.doc

 海量免费资料尽在此 2002年盈利预测草案 一、2002年公司综合计划目标 依据 1、2002年的各专业计划草案（包括销售计划草案、生产计划）、成本计划草案 2、2002年生产经营形势的预测 3、2001年公司财务、供销、生产等情况的统计分析资料 目标的确定 销售收入（70412万元） 根据以销定产的计划原则，及2002年市场的预测，确定2002年各产品和销售单价，根据两者得出2002年的销售额为70412万元。 利润（3927万元） 根据2002年公司计划的编制依据及70412万元的销售收入和产品产量，对公司产品的单位变动成本倒逼调整。 二、损益情况预算表 项 目 行次 2002年预算数（万元） 一、主营业务收入 1 70412 减：主营业务成本 2 59539 主营业务税金及附加 3 306 二、主营业务利润 4 10567 加：其他业务利润 5 0 减：存货跌价准备 6 0 营业费用 7 1300 管理费用 8 3230 财务费用 9 2400 三、营业利润 10 3637 加：投资收益 11 680 补贴收入 12 150 营业外收入 13 10 减：营业外支出 14 550 四、利润总额 15 3927 五、所得税 16 1022 六、净利润 17 2905 注： 1、本财务预测方案是以公司2002年综合计划目标结合公司会计政策规定为依据。 上述主营业务收入包括新和成、进出口公司；爱生、德力、新东纳入投资收益中。 三、附注说明 （一）2002年主营业务收入测算表 序号 项目 数量（吨） 单价（万元） 营业收入（万元） 1 98％VE精品 800 8.70 6956.80 2 93％VE粗品 1700 5.93 10078.80 3 50％VE粉 5500 4.17 22945.00 4 VA粉（50万） 1750 8.72 15267.00 5 VA结晶（280万） 6 72.97 437.82 6 VA油 25 25.95 648.75 7 甲叉 2000 2.67 5337.76 8 主环 5 5.12 25.60 9 异植物醇 230 8.36 1922.50 10 VP 20 60.81 1216.20 11 红色素 5 299.15 1495.75 12 AD3粉 250 11.37 2841.30 13 D3粉 150 8.26 1239.00 合计 12241 522.18 70412.28 注：该主营业务收入预测以供销公司及企管部的销售计划为依据，本表所列数量为对外销售数量，公司内部消耗量未列入其中，本表包含新和成、维生素及新和成进出口公司。 （二）2002年主营业务成本测算表 序号 项目 数量（吨） 单位成本（万元） 生产成本（万元） 1 98％VE精品 800 5.96 4766.40 2 93％VE粗品 1700 5.71 9707.00 3 50％VE粉 5500 3.57 19635.00 4 VA粉（50万） 1550 8.65 13405.95 5 VA结晶（280万） 6 34.44 206.64 6 VA油 25 13.53 338.25 7 甲叉 2000 2.28 4556.00 8 主环 5 3.87 19.35 9 异植物醇 230 4.44 1020.05 10 VP 20 47.14 942.80 11 红色素 5 213.68 1068.40 12 AD3粉 250 10.85 2712.50 13 D3粉 150 7.74 1161.00 合计 12241 361.86 59539.34 注：该主营业务成本预测以2001年度各产品的实际生产成本及倒逼成本变动趋势而测算，本表包含维生素公司及进出口公司。 （三）主营业务税金及附加：为流转税的10％。我公司流转税，即增值税为增值额的17％。根据测算我公司税负率为3.8％约80500×3.8％=3060万元。 城市建设维护费：为流转税的5％； 教育费及附加：为流转税的4％； 兵役费：为流转税的1％。 （四）其他业务利润：主要为代购代销、存货转卖以抵押物出售所得盈利，以目前情况看无盈利。 （五）营业费用：为销售业务产生一切费用、包括：销售人员工资、福利、旅差费、办公费、运输费、广告费、销售业务费等等。2001年度约为营业额的2％，由于2