企业财务管理制度-信息披露管理制度.doc

北京全聚德烤鸭股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为了对北京全聚德烤鸭股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露工作加以规范，确保公司公开披露信息的真实性、完整性、准确性和及时性，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度所称信息披露是指，将对公司股票价格可能产生重大影响的信息，在规定时间内、在规定的媒体上、以规定的方式向社会公众公布，并送达证券监管部门。 第三条 公司董事长是信息披露管理工作的第一责任人；董事会秘书是信息披露管理工作的直接责任人。 第二章 信息披露的基本原则 第四条 信息披露的基本原则是：真实、准确、完整、及时。 第五条 公司履行以下信息披露的基本义务： (一)及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的信息； 　　(二)确保信息披露的内容真实、准确、完整而没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。 　　公司对履行以上基本义务以及本规则规定的具体要求有疑问的，应当向交易所咨询。上市公司不能确定有关事件是否必须及时披露的，应当报告交易所，由交易所审核后决定披露的时间和方式。 　　第六条 公司董事会全体成员须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担连带赔偿责任。 　　公司在公告中作出以下重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 　　第七条 公司及其董事、监事、高级管理人员不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。 　　第八条 公司公开披露的信息必须在第一时间报送交易所。 　　第九条 公司将公司承诺事项和股东承诺事项单独摘出送交易所备案,并在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。 　　公司未履行承诺的，董事会应及时详细披露原因以及董事会应承担的法律责任；股东未履行承诺的，上市公司董事会应及时详细披露具体情况，并说明董事会所采取的措施。 　　第十条 公司存在或正在筹划《**证券交易所股票上市规则》（2001年）第七章第二、三、四节所述的重大事件，遵循分阶段披露的原则，履行信息披露义务： 　　（一）在该事件尚未披露前，董事和有关当事人应当确保有关信息绝对保密；如果该信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已明显发生异常波动时，公司应当立即予以披露。 　　（二）公司就上述重大事件与有关当事人一旦签署意向书或协议，无论意向书或协议是否附加条件或附加期限，公司应当立即予以披露。 　　上述协议发生重大变更、中止或者解除、终止的，公司应当及时予以披露，说明协议变更、中止或者解除、终止的情况和原因。 　　（三）上述重大事件获得有关部门批准的，或者已披露的重大事件被有关部门否决的，公司应当及时予以披露。 　　第十一条 公司董事会全体成员及其他知情人员在公司的信息公开披露前，应当将信息的知情者控制在最小范围内。 　　第十二条 公司配备信息披露所必要的通讯设备和计算机等办公设备，保证计算机可以连接国际互联网和对外咨询电话的畅通。 　　 第三章 应披露的信息 第十三条 公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。年度报告、半年度报告和季度报告为定期报告，其他报告为临时报告。 　 第十四条 临时报告包括但不限于下列事项： 1、董事会决议； 2、监事会决议； 3、召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知； 4、股东大会决议； 5、独立董事的声明、意见及报告； 6、收购或出售资产达到应披露的标准时； 7、关联交易达到应披露的标准时； 8、重要合同（借贷、委托经营、受托经营、委托理财、赠与、承包、租赁等）的订立、变更和终止； 9、大额银行退票； 10、重大经营性或非经营性亏损； 11、遭受重大损失； 12、重大投资行为； 13、可能依法承担的赔偿责任； 14、重大行政处罚； 15、公司章程、注册资本、注册地址、名称发生变更； 16、经营方针和经营范围发生重大变化； 17、订立前述第8项以外的重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响； 18、发生重大债务或未清偿到期重大债务； 19、变更募集资金投资项目； 20、直接或间接持有另一上市公司发行在外的普通股5%以上； 21、持有公司5%以上股份的股东，其持有股份增减变化达5%以上； 22、公司第一大股东发生变更； 23、公司董事长、三分之一以上董事或经理发生变动； 24、生产经营环境发生重要变化，包括全部或