蓝思科技股份有限公司 与.PDFVIP

股票简称：蓝思科技 股票代码：300433 蓝思科技股份有限公司 与 国信证券股份有限公司 关于蓝思科技股份有限公司 创业板公开发行可转换公司债券申请文件 反馈意见的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市罗湖区红岭中路1012 号国信证券大厦十六至二十六层） 二零一七年八月 关于蓝思科技股份有限公司 创业板公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 贵会签发的关于《蓝思科技股份有限公司发行可转换公司债券申请文件的反 馈意见》（中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书 171355 号）（以下 简称“反馈意见”）收悉。根据贵会反馈意见的要求，蓝思科技股份有限公司（以 下简称 “蓝思科技”、“发行人”或 “公司”）会同国信证券股份有限公司（以下 简称“国信证券”或“保荐机构”）对反馈意见中所提问题进行了讨论，对相关事项 进行了核查并发表意见，在此基础上对发行人公开发行可转债申请相关文件进行 了修订。 现将具体情况说明如下，请予以审核。 （本回复文件中如无特别说明，相关用语具有与《蓝思科技股份有限公司 创 业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中相同的含义） 2 第一部分重点问题 问题1 ：申请人本次公开发行可转债拟募集资金48 亿元，其中：34 亿元用 于消费电子产品外观防护玻璃建设项目，14 亿元用于视窗防护玻璃建设项目。 请在募集说明书中披露以下内容： （1）请申请人补充说明并披露此次各募投项目具体投资数额安排明细，投 资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，募投项目 投资进度安排情况，并结合相关行业主要公司的收入及盈利情况说明本次募投 各项目收益情况的具体测算过程、测算依据及合理性。 请保荐机构就上述事项进行核查，并就各项目投资金额及收益的测算依据、 过程、结果的合理性发表明确意见，并核查申请人本次各募投项目金额是否超 过实际募集资金需求量，相关测算依据及结果是否合理。 （2）申请人前次募投项目尚在建设中，请补充说明本次募投项目与前募项 目的异同情况。请说明本次两个募投项目之间的区别情况。请说明在前募项目 尚在建设过程中的情况下，又进行融资并扩充产能的合理性。 （3）请结合申请人产能扩张及在手订单等情况，论证前次及本次募投项目 达产后的具体产能消化措施。请在募集说明书中充分披露相关风险。 请保荐机构对上述事项进行核查并发表意见。 【回复】 一、请申请人补充说明并披露此次各募投项目具体投资数额安排明细，投 资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，募投项目 投资进度安排情况，并结合相关行业主要公司的收入及盈利情况说明本次募投 各项目收益情况的具体测算过程、测算依据及合理性。请保荐机构就上述事项 进行核查，并就各项目投资金额及收益的测算依据、过程、结果的合理性发表 明确意见，并核查申请人本次各募投项目金额是否超过实际募集资金需求量， 相关测算依据及结果是否合理。 公司第二届董事会第二十六次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过 了关于公司公开发行可转换公司债券的相关议案，公司拟公开发行可转换公司债 3 券募集资金总额不超过480,000.00万元（含480,000.00万元），扣除发行费用后， 募集资金用于“消费电子产品外观防护玻璃建设项目”和“视窗防护玻璃建设项 目”。 消费电子产品外观防护玻璃建设项目总投资476,010.50万元，本次发行董事 会