洗钱的常见方法,货币银行学探究.ppt

洗钱（Money Laundering） 是指将违法所得及其产生的收益， 通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质， 使其在形式上合法化的行为。 洗钱的常用手段 1.赌场是洗钱的天然良港，被公认为是目前最传统的洗钱方式。 非法资金→等额筹码→汇款转账→合法资金 洗钱的常用手段 2.艺术品拍卖 自己已有艺术品→富豪朋友→自己的非法资金→扣除手续费后回到自己手上 洗钱的常用手段 3.服务行业广告公司、咨询公司、饭店、超市、酒吧、宾馆、洗浴中心和夜总会等集中花现金的经营场所，都是洗钱的“好地方”。这些行业的共同点是，拥有充裕的现金流，成本可大可小难以查证，且有自己的银行账号可以提现。 黑钱公款通过支票付款→提现→流入个人腰包 4.保险洗钱保险洗钱是指以商业保险这一金融服务为载体，利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法律法规制裁的行为 非法资金→购买保险→到期前退保→支票 洗钱的常用手段 5.海外投资。进口时，高报设备和原材料的价格，以高比例佣金、折扣等形式支付给国外供货商，然后从其手中拿回扣、分赃款，并将非法所得留存在国外；出口时，压低商品价格，或采用发票金额远远低于实际交易额的方式，将货款差额由国外进口商存入出口商在国外的账户。 eg：某些国有企业的海外分支机构已经演变为专业的洗钱中心。另