案例PPTＳ牒 华侨城主题公园入园凭证资产管理计划 .pptVIP

致 谢 华侨城集团公司 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 欢乐谷主题公园2013－2017年每年特定期间入园凭证销售现金流预测 公园 科目 2013年 5-10月 2014年 5-10月 2015年 5-10月 2016年 5-10月 2017年 5-10月 深圳欢乐谷 销售现金流 20,349 20,756 20,964 21,175 21,385 销售数量 143.91 146.8 148.27 149.75 151.25 北京欢乐谷 销售现金流 26,542 27,767 28,581 29,416 30,279 销售数量 193.89 202.05 207.68 213.48 219.45 上海欢乐谷 销售现金流 22,297 22,909 22,366 22,295 22,685 销售数量 144.92 148.74 144.97 144.85 147.23 现金流总计 69,188 71,432 71,911 72,886 74,349 资产基础预计现金流入 59,472 61,663 61,731 63,096 63,839 单位：万元、万张 3.4 入园凭证未来销售预测 * * 3.5 票款划转流程 购买入园凭证的款项支付分为现金缴纳和转账支付两种方式 就转账而言，分为支票支付和刷卡支付两种。游客使用支票购票时，仅当支票款项到达欢乐谷账户后，欢乐谷方可出票；刷卡购票时需按银联刷卡规定执行，信用卡需核对签名，无误后方可出票 入园凭证收入现金流转清晰且相对独立（如右图所示） 从财务上讲，入园凭证收入对应的会计科目为： “主营业务收入-景区行业收入-入园凭证收入”。因此，从财务上讲，入园凭证收入也是相对独立的 各地欢乐谷入园凭证收款账户对应不同的收款银行，专项计划拟聘请各对应银行担任监管银行 售票员向游客收取入园凭证价款 售票员填写当日《票务收入缴款单》 领班核对后售票员将票款收入交至收款室 收款室汇总并填写《现金交款汇总表》 银行收款车取款，银行核对收入 银行将缴款单返回欢乐谷，欢乐谷入账 入园凭证销售收入现金款项收缴流程 注：各地欢乐谷内部管理使用的具体文件名称略有差异，但是入园凭证收入现金款项的收缴流程几乎完全一致 * * 符合国家政策导向 2009年7月22日，我国第一部文化产业专项规划——《文化产业振兴规划》由国务院常务会议审议通过，这标志着文化产业已经上升为国家的战略性产业。《文化产业振兴规划》在其“重点任务” 中明确指出“加快建设具有自主知识产权、科技含量高、富有中国文化特色的主题公园” 2009年11月，国务院发布《关于加快发展旅游业的意见》，其中明确提出要把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业，并要求各地区、各有关部门把旅游业作为新兴产业和新的经济增长点加以培育、重点扶持 2011年3月，我国发布《中国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，其中明确要求“全面发展国内旅游，积极发展入境旅游，有序发展出境旅游” 2011年12月，国家旅游局发布了《中国旅游业“十二五”发展规划纲要》，明确了“十二五”期间我国旅游业的发展目标，即到2015年，旅游业总收入将达到2.5万亿元，年均增长率为10％；国内旅游人数达到33亿人次，年均增长率为10％；入境旅游人数达到1.5亿人次，年均增长率为3％；旅游外汇收入达到580亿美元，年均增长率为5％；出境旅游人数达到8800万人次，年均增长率为9％。到“十二五”期末，旅游业将初步建设成为国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业，在转方式、扩内需、调结构、保增长、促就业、惠民生等战略中发挥更大功能 欢乐谷是我国最大的民族品牌主题公园，基于欢乐谷入园凭证设立专项计划是对国家文化和旅游产业政策的积极响应，也是对民族主题公园品牌的极大支持 3.6 基础资产的主要优势 * * 市场化经营、政策风险小 不同于特许经营模式下的自然风景区，欢乐谷是完全市场化运作的主题公园，因此其运营期限、管理制度、入园凭证定价均不受政策干预 市场化运作下的主题公园可以更加快捷、灵活的应对市场变化，从而有效的抵御市场风险，并进而有利于提高基础资产现金流入的稳定性 地域分散、抗风险能力强 深圳、北京、上海四家欢乐谷分布在我国的东、南、北等不同区域，地理位置相距较远，但又均为区域内最发达的中心城市之一，这样的地理分布在一定程度上分散了欢乐谷运营风险，有利于提高基础资产现金流入的稳定性和专项计划的安全性；此外，由于四家欢乐谷主题公园的上述地理分布特点，专项计划由于某一局部地区不可抗力因素造成违约的风险得到降低 现金流充裕、发行规模适中 2011年深圳、北京、上海三家欢乐谷的入园凭证销售现金流总计约9.33