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招商银行的资产负债比例管理及风险评级状况分析报告 招商银行资本充足状况评价 定量指标 资本充足率 资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+市场风险资本*12.5%） 核心资本已缴足普通股股本 21,577 19,119储备 98,417 69,154核心资本总值 119,994 88,273附属资本一般贷款准备 18,660 16,057定期次级债券 30,000 30,000其他附属资本 893 -附属资本总值 49,553 46,057扣除前总资本基础 169,547 134,330扣除： 商誉 9,598 9,598对未合并报表附属公司的投资及其它长期投资 2,022 1,168非自用不动产的投资 1,273 2,166扣除后总资本基础 156,654 121,398风险加权资产 1,350,084 1,161,776 资本充足率11.60% 核心资本充足率 核心资本充足率=（核心资本?核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本） 定性因素 银行资本的构成和质量 4分 核心资本 银行整体财务状况及其对资本的影响 核心资本构成稳定银行存在资本未足额到位或资本抽逃等问题 资产质量及其对资本的影响 附属资本总值 2010年招行营业收入717.56亿元，较上年增长38.21%；其中净利息收入占比79.54%，比2009年增加1.29个百分点。截至2010年末，招商银行资产总额为2.40万亿元，比上年增长16.18%；客户存款总额为1.9万亿元，增长17.97%；贷款余额为1.43万亿元，较上年末增20.71%。 年报显示，招行不良贷款率为0.68%?，比上年减少0.14个百分点；不良贷款拨备覆盖率302.41%，比上年增加55.75个百分点；核心资本充足率为8.70%，较上年增加1.34个百分点；资本充足率为11.21%，比上年提高1.16个百分点。 银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况 上市银行得分高于非上市银行 银行对资本的管理情况 资本构成要素存在不稳定性对银行承受风险能力可能造成不利影响的 定量指标 不良贷款率 .不良贷款率0.68　 不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/贷款余额 估计贷款损失率 最大单一客户、集团客户授信比率 拨备覆盖率 不良贷款拨备覆盖率（贷款减值准备/不良贷款）为302.41%， 比年初提高55.75个百分点。 非信贷资产损失率 定性因素 不良贷款和其他不良资产的变动趋势及其对银行整体资产安全状况的影响本行实现不良贷款余额和不良贷款率的双降，不良贷款拨备覆盖率较年初大幅提高。贷款行业集中度以及对银行资产安全状况的影响2010年本集团贷款增量主要投向环渤海地区与长江三角洲地区，同时加大西部地区的信贷投放力度，重点支持区域内支柱产业及具有较强竞争优势、成长性良好的价值企业，实现区域信贷结构的优化。在宏观经济运行风险加大的背景下，本集团通过增加押品及第三方保证等风险缓释措施，有效缓解授信风险。截至报告期末，本集团抵押贷款、保证贷款占比较上年末分别上升3.52个百分点、1.46 个百分点，信用贷款占比较上年末下降0.81个百分点，担保方式下的不良贷款率均呈下降，实现资产质量的均衡优化。 截至报告期末，本集团最大单一借款人贷款余额为62.10亿元，占本集团资本净额的3.74%。最大十家单一借款人贷款总额为365.94亿元占本集团资本净额的22.05%，占本集团贷款总额的2.56%。 信贷风险管理的程序及有效性，是否建立完善的信贷决策程序和制度，包括贷款“三查”制度，风险管理制度和措施能否有效遏制不良贷款的发生包括贷款“三查”制度，风险管理制度和措施能否有效遏制不良贷款的发生 建立贷款调查制度以及贷款调查报告的质量建立严格、独立的贷款放款审查制度并严格执行贷后检查制度严格执行存在违规发放的贷款 贷款风险分类制度的健全性和有效性本集团采用个别评估及组合评估两种方式，在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估。对于单项金额重大的贷款，本集团采用个别方式进行减值测试，如有客观证据显示贷款已出现减值，其减值损失金额的确认，以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价值之间的差额计量，并计入当期损益。 保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况本公司的企业贷款业务包括流动资金贷款、固定资产贷款、贸易融资和其他贷款（如公司按揭贷款等）。 截至报告期末，本公司境内中小企业贷款总额达3,884.18 亿元，比上年末增长约 800.48 亿元；境内中小企业贷款占境内企业贷款的比重达到49.72%，比上年末提升2.04 个百分点。同时，中小企业贷款资产质量进