课件工地夜校-财务核算部.pptVIP

中交二公局之江大桥项目部财务核算部 票据报销及程序 票据要求 票据报销审批程序 费用报销具体要求 其他要求 一、票据要求 原始票据的合法性 原始票据的完整性 原始票据的技术性要求 二、票据保险审批手续 职工把原始票据交给财务部统一粘贴 部门主管审核并签字 分管领导审核并签字 项目总会计师审核并签字 项目总经理审核并签字 职工将签全字的原始票据交财务核算部办理报销冲账 三、费用报销具体要求 差旅费报销 1、职工杭州市内办事一般由经理部派车，无法派车则乘坐公交车，公交车费一律报销；紧急情况可打的，经部门领导审核后方可报销；外出办事人员尽可能赶回项目，如特殊情况可在外就餐，报销标准按项目相关规定执行 差旅费报销 2、经理部人员跨省市出差，应填写《出差报告单》，经相关领导签字后到财务填写《借款单》，借款手续按《项目职工备用金管理规定》执行； 3、出差人员所乘坐交通工具、住宿标准、出差伙食补助标准按项目部相关规定执行，并按规定程序签批后予以报销； 4、其他未尽事项可参见“二公二财字[2008]93号”文件之相关规定执行。 业务招待费报销 办公室按经理部相关规定购置招待烟、招待酒等，采购人员和验收人员不得为同一人，且必须建立招待烟、酒等领用台帐，经办人员凭发票和领用台帐按规定程序签批后到财务报销。各部门发生的临时招待餐费需由部门负责人签字、办公室登记，分管领导