wjnsh-jcck14让绩效考核成为商业银行合规经营的指挥棒.doc

PAGE PAGE 1 让绩效考核成为合规经营的指挥棒 ——强化合规绩效完善银行绩效考核制度的探讨 武进农村商业银行 张建明 进入21世纪，中国企业进入了“公司治理”新阶段：根本问题是发展、持续问题是创新、急迫问题是合规。我们是要传统管理还是法人治理，我们是继续奉行结果管理还是迈向结果与过程双导向管理，这些最终都要取决于我们采取什么样的绩效考核制度导向，因为绩效考核就象一根指挥棒，决定企业行为、管理者行为和员工行为。我们确立了战略方向，我们定位了实践目标，我们如何导向那里？最为迫切的就是重新审视现行的绩效考核制度，尤其是当前形势下，如何有效地将合规“融入”绩效考核，已经不仅是一项风险管理行为，而且也是一项事关发展大局战略性决断。 一、银行为何要建立合规绩效考核制度？ 1、建立合规绩效考核制度是金融监管的制度要求。银监会发布《商业 HYPERLINK / \t _blank 银行合规风险管理指引》，明确要求商业银行必须建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系，并建立合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度三项基本制度。 2、建立合规绩效考核制度是落实合规风险管理理念的需要。本行合规风险建设根基未稳，现实工作中相当部分人员对于什么是合规、为什么要合规、怎样才能合规，没有清醒的认识，还没有上升到意识上重视、行动上落实，相当部分人只是将合规审查作为时髦“形式”，对合规意见与建议置若罔闻，合规管理意识需要考核制度强化。 3、确保经营活动合规是商业银行稳健发展的基础，更是银行管理层和全体员工的共同责任。“十案九违规”，金融机构之所以存在大量违规操作行为且屡查屡犯，其根源就出在绩效考核机制上——缺乏岗位职责、合规管理与绩效考核“三位一体”的联动约束与激励机制。 4、倡导合规绩效是一种经营文化。在当前“合规、创新与发展”公司治理新阶段，合规是第一位的：一方面要解决有没有好的规范的问题，另一方面要衡量规范的执行是否全面到位。银监会主席刘明康在银行业第二届合规年会上也曾强调：银行业绩效考核不能只重业务轻合规，宜采用“平衡计分卡”方法实施综合绩效考核，倡导与培育良好的合规文化。 二、武进农商行现行绩效考核现状分析。 武进农村商业银行自成立以来，有关绩效考核办法历经3年的持续增补与修订，形成了目前行总部中层干部与员工绩效考核、营业部绩效考核和基层设信贷分部的支行行长绩效考核、未设信贷分部的支行行长绩效考核、信贷分部负责人绩效考核、分理处负责人绩效考核、客户经理绩效考核、信贷员绩效考核、信贷综合内勤绩效考核、风险管理员绩效考核、信贷检查岗绩效考核、会计主管绩效考核、柜员绩效考核共13大类年度考核办法，“加上”组织资金、中间业务、储蓄业务、国际业务、资金业务等专项或阶段性考核，表面上看已基本建立起“区别对待、相互挂钩、分类考核”的绩效管理框架。 事实上，我们应该看到：现行的绩效考核内容更多的体现只是一个单纯地“核”字——核经营成果，至于最重要的而又事关战略执行导向、过程持续改善的“考”字功能还远未体现；缺乏立足发展战略、统领各项考核办法的纲领性绩效考核制度，眼前的“绩”和未来的“效”自然难以有机“对接”，一个个片断的“绩”构成的未必就是良性趋势的“效”！这是任何一个“谋篇布局”者都应该审慎思量的问题。具体地说,绩效考核的指标选取代表性不足、绩效考核结果的应用延续性不强，常常形成“你有政策、我有对策”的应付行为：局限于追求短期效应，为了实现短期内的考核收益，往往无视法律法规、制度政策，逆程序操作，更有甚者与客户沆瀣一气；考核目标是实现了，个人利益也得到了，但是风险也形成了。这样的绩效考核战略执行导向不够鲜明，极易“顾此失彼”而陷入“意外困局”…… 不识庐山真面目，只缘身在此山中——古诗给我们的启示：经营中的问题与不足往往都是源于“山中看山”式思维，传统绩效考核缺乏系统的长远规划，本应着眼能力提升的“指挥棒”功能却没能充分发挥，考核的片面性、随意性、笼统性和前后承启缺乏贯通的延续性，怎能解决根本性问题？怎能期望在系统内形成一种“螺旋向上”式考核文化？ 再者说，当前合规经营已经成为银行业实现稳健经营目标的共识，而我行合规性考核只是散见于信贷、财会、安保等条线基础工作检查的综合打分，难以衡量制度执行效率、合规改善过程、能力进步情况，不出大问题,考核得高分皆大欢喜，出了“乱子”的责任与损失又难以匹配，实质性合规考核的震慑导向与改进功效未能体现，自然是“屡查屡犯”。因此，绩效考核突出合规绩效不仅是监管部门的要求，也是我们能否保持快速、健康、持续发展的需要。值此需要合规绩效考核制度规范契机，立足全局实际、着眼长远发展，对全行现行绩效考核进行一次具体、明确、开放式制度规划，有利于进一步完善今后的绩效考核体系，有利于真正发挥绩效考核“指挥棒