企业资金筹集-推荐.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * （5）补偿存款余额下的贴现利息 银行向公司贷款也存在同时提出补偿存款余额和贴现利息的要求 。 四、其他短期融资 （一）应收账款融资 应收账款融资是公司向银行或其他金融机构申请应收账款抵押贷款，或者由银行或其他金融机构代公司收取应收账款并向公司提供资金融通的一种融资方式。 应收账款融资包括应收账款抵押和出售两种方式。 应收账款抵押：是公司以应收账款作为抵押品从银行等金融机构取得贷款筹资的方式。 应收账款出售又称代理融通或应收账款权益售予，是指公司将应收账款让售给银行或其他金融机构，而银行或其他金融机构代理公司收取应收账款并向公司提供资金的一种短期资金融通方式。 应收账款融资的优点： 融资渠道灵活 在一定程度上可以保证账款的安全 可节省公司管理应收账款的成本 应收账款融资的缺点： 应收账款融资的手续费和利息费用都很高 可能对公司的信誉造成不良影响 （二）存货融资 存货融资是由借款公司向贷款的银行等金融机构提供存货作为实物抵押品以取得借款的一种短期融资方式。