推荐(简体)中资金融机构外汇资产负债统计报表填报说明.docVIP

附件2： 中资金融机构外汇资产负债统计报表填报说明 一、报送主体 本报表报送主体为包括依法在中国境内设立的中资商业银行、政策性银行、保险公司、证券公司、期货公司、基金管理公司、财务公司、全国社保基金、中投公司等经批准可从事外汇业务的中资金融机构。中资金融机构是指中资金融机构法人，包括其境内及海外分支机构。 二、填报中资金融机构外汇资金来源的说明（表一～表二） （一）外汇资金来源统计记账方法说明 表一、表二的外汇资金来源按账面价值填列。 （二）表一与表二的逻辑关系说明 表二统计了中资金融机构外汇资金来源的币种结构情况，表二“总计”项加总应与表一的“合计”项相等。 （三）填列“其它”项的说明 中资金融机构在填列表一、表二中的“其它”项时，须列明具体项目和总计金额，并对具体项目作简要说明。 （四）统计范围的说明 中资金融机构的外汇资金来源统计包括境内业务和离岸业务。 （五）各项负债的说明 1. “各项存款”项下的统计不含金融机构存款，金融机构存款在“同业存放”项下统计。 2. 单位活期存款是指境内中资金融机构（境外分支机构除外，以下同）吸收境内机构的不规定存期、单位可随时转账、存取的外汇存款。 境内机构，是指中国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等（不含外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构）。 3. 单位定期存款是指境内中资金融机构吸收境内机构的事先约定期限、利率，到期