中国东方航空股份有限公司对外担保管理制度（2017年8月.PDFVIP

中国东方航空股份有限公司对外担保管理制度 （2017年8月修订） 第一章 总则 第一条 为促进中国东方航空股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 的规范运作和健康发展，规范对外担保行为，确保公司的资产安全，维护投资者 的利益，根据 《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《上海 证券交易所股票上市规则》、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及 《公 司章程》等有关法律法规和规章制度的规定，结合本公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所述的对外担保指公司以第三人身份为债务人对于债权人 所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承 担责任的行为。包括对控股子公司的担保。担保形式包括保证、抵押及质押。 第三条 本制度适用于本公司及其下属控股子公司，公司的控股子公司应在 其董事会或股东大会做出对外担保决议后及时通知公司董事会秘书室履行有关 信息披露义务。 第二章 对外担保的原则 第四条 公司对外提供担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格 控制担保风险。 第五条 公司对外担保必须要求被担保方提供等额的反担保（被担保人为公 司的控股子公司除外），签署书面的反担保协议，且反担保的提供方应当具有实 际承担能力且反担保具有可执行性。公司对外担保过程中要求被担保方提供反担 保的，由财务部门负责反担保的具体操作 （包括但不限于审查、跟踪监督及持续 1 风险管理）。 第三章 对外担保的审批权限和程序 第六条 公司发生提供担保交易事项，应当提交董事会或者股东大会审议， 并及时披露。 下述担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保； （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资 产50％以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保； （四）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审 计总资产30％的担保； （五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审 计净资产的50％，且绝对金额超过5000万元以上； （六）上海证券交易所或者 《公司章程》规定的其他担保。 对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，还 应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意；前款第 （四）项担保，应当经 出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 第七条 公司的控股子公司发生提供担保交易事项,视同公司发生提供担保 交易事项，需要提交控股子公司董事会或股东会审议。控股子公司在提交董事会 或股东会审议前,应当先提交股份公司董事会或股东大会审议。 第八条 上市公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审 议通过后及时披露，并提交股东大会审议。 公司为持股5%以下的股东提供担保的，参照前款规定执行，有关股东应当在 股东大会上回避表决。 2 第九条 公司原则上不主动对外提供担保(相互提供担保除外)，确需对外提 供担保的，应先由被担保方提出申请。 第十条 对外担保申请由财务部门统一负责受理。公司财务部门作为对公司 外担保的归口管理部门，在公司对外担保决策和执行过程中，主要职责如下： (一) 对外提供担保之前，认真做好被担保方的调查、信用分析及风险预测 等资格初审工作，向公司总经理报告被担保方情况及拟进行的担保行为在财务上 的可行性建议，并接受董事会质询； (二) 具体经办对外担保手续； (三) 对外提供担保之后，及时做好对被担保方的跟踪、监督工作； (四) 认真做好有关被担保方的文件归档管理工作； (五) 办理与对外担保有关的其他事宜。 第十一条 被担保方向公司提出担保申请时，应要求被担保方提供以下有 关文件资料，并保证其真实性： (一) 担保申请书； (二) 企业营业执照复印