及下一步深化建设的思路.PDFVIP

神华集团公司2013 年经济本安体系建设总结 及下一步深化建设的思路 2010年8月13日，集团公司召开经济安全体系建设动员 视频会议，凌文总裁出席会议并发表了重要讲话，凌总指出 经济安全不仅仅是财务安全，经济安全涵盖企业经营管理活 动的全部内容，经济安全包括资金管理安全、筹融资管理安 全、采购管理安全、资产管理安全、成本管理安全、销售管 理安全、工程项目管理安全、对外投资管理安全、担保管理 安全、关联交易管理安全、并购重组安全、企业改制安全等 内容。 2010 年8 月16 日，集团公司下发《关于上报经济安全 风险源、经济案例和体系建设方案的通知》（神华厅„2010‟ 129 号），通过各单位风险辨识评估，初步辨识出风险源3812 条，其中重要风险源1492 条，主要集中在资金管理、采购 管理、成本管理、资产管理、销售管理、工程项目管理、经 济合同管理等7 个业务领域。经济安全风险清单更新了神华 集团公司风险信息库，更新后集团公司风险信息库一级风险 3 大类，二级风险49 个，三级风险129 个，四级风险6036 条。 2011 年初集团公司经济本安体系开始试点建设，2011 年 4 月集团公司董事会通过《集团公司经济本安体系建设总体 框架》。在总体框架的指导下，总部四个部门和四个子分公 司开展经济本安体系试点建设。 1 一、试点建设情况 集团公司选择物资管理部试点物资采购，产权管理局试 点产权管理，集团财务部和股份财务部试点资金管理，销售 集团试点销售管理，神东煤炭集团试点本单位的财务和物资 管理，国华电力公司试点本单位的境外业务和工程项目管理， 国际工程公司试点建设招标管理。集团公司内控审计部指导 和监督各试点单位根据具体情况推进试点业务的本安体系 建设。 （一）风险识别 各试点单位通过访谈、问卷调查、专家判断等方法识别 风险。集团层面物资采购识别风险117 项，产权登记10 项， 招标管理 76 项，资金及账户管理(集团财务和股份财务)78 项。子分公司层面销售集团辨识风险 41 项，国华电力公司 初步辨识风险 323 项，其中工程管理领域201 项，境外业务 相关风险122 项；神东煤炭集团共辨识出风险702 项，其中 财务领域148 项风险，物资领域160 项风险，其他业务领域 394 项风险；国际工程公司辨识出风险76 项。 (二)风险评估 各试点单位正式辨识出重大或需要重点关注的经济安 全风险共计117 项，其中物资采购10 项；财务管理37 项（包 括集团财务26 项，股份财务11 项），招标管理15 项，产权 管理 4 项，销售管理 17 项，神东煤炭集团财务和物资管理 2 风险14 项，国华电力公司境外业务风险10 项，工程项目管 理风险10 项。 （三)风险控制 各试点单位 117 项重大或需要重点关注风险中，110 项 都有对应的管控制度、流程，或向关联业务部门提出建议措 施。各试点单位对已有管理制度和流程进行了不同程度的完 善，新增管控制度，所有117 项重大或需要重点关注的风险 都有针对性的应对措施。 （四）试点总结 2012年7月份集团公司在神东煤炭集团总结试点建设经 验召开经济本安体系建设推广启动会，凌文总裁出席会议布 臵推广工作任务和要求。2012 年10 月20 日集团公司正式发 布《集团公司经济本质安全管理体系框架》（神华审„2012‟ 617 号）、《集团公司重点业务领域经济本质安全管理体系建 设推广指导意见》（神华审„2012‟618 号），总结经济本安 试点建设单位两个财务部、产权管理局、物资管理部、神东 煤炭集团、国华电力公司、国际工程公司经验，确立集团公 司经济本安管理体系框架模式和建设要求。 二、各单位推广建设情况 通过将各个单位经济本安建设进展情况汇总分析，可以 将经济本安体系建设划分为五类：调研、方案建设、试点探 索、重点建设、全面建设。现将各个阶段单位总结如下： 3 （一）调研阶段 部分单位充分发挥主观能动性，在深入研究经济本安体 系基本内涵及与其他管理体系关