四公司二季度财务分析研究报告.docVIP

（一）利润完成情况分析 目标利润、资产负债率完成情况分析。??(略)。 上半年，为确保实现年初所确定的目标利润，主要采取了以下主要措施： (1)牢固树立过紧日子意识。??(略)。 (2)进一步强化预算管理，加强预算的分析考核工作。??(略)。 (3)修订了《×电力有限责任公司“工效挂钩”考核办法》。??(略)。 (4)深入扎实地开展“财务管理年”活动。??(略)。 (5)狠抓欠费回收。??(略)。 （二）产品销售收入分析 ??(略)。 （三）成本分析 ??(略)。 六、资产负债预算分析 资产总额、所有者权益呈良性增长，负债总额有所降低，抗拒风险的能力增强。??(略)。 (一)资产分析:资产质量有所提高，资产结构趋于合理 总资产增加×万元，其中，流动资产增加×万元，增长164％，而结构性资产减少×万元，主要是提取折旧使固定资产净值减少。 （二）负债分析：负债总额有所下降，负债结构有所调整 负债总额减少×万元，其中流动负债增加×万元，增长×％，而长期负债减少×万元，降低了×％。??（略）。 七、电网运行情况分析 ??（略）。 八、全年指标完成情况预测 九、当前存在的主要问题 （一）经营工作困难依然较多 售电量增长缓慢，且增长量中低电价的高耗能电量和居民生活用电比例越来越大，致使平均售电单价逐年降低，影响经济效益的提高，经测算，上半年因高耗能电量增加影响我公司平均售电单价下降409元/千千瓦时。随着原材料涨价、职工增资等成本增长因素的增多，以及亏损挂账等方面的原因，导致我公司资金极其紧张，成为困扰生产经营的一个严重问题。 （二） ??(略)。 （三） ??(略)。 十、下半年重点工作及应对措施 (1)深入落实安全生产责任制，健全安全管理和技术监督体系，强化职工的安全意识，树立以安全保稳定、促发展、增效益的安全观，居安思危，超前防范，扎扎实实的搞好主业、多经、农电的安全工作，巩固安全生产的稳定局面，为各项工作的有序进行奠定基础。 （2）要进一步强化经营管理，严格工效挂钩考核，进一步挖潜增效，严格控制成本费用支出，加强往来清理工作，调动各方面的积极因素，全面完成集团公司下达的各项生产经营任务。 （3）全力以赴增供扩销，把开拓电热力市场的工作放在突出重要的位置，保证发、售电量、供热面积的稳步增长，同时加强查窃电（热）和线损的分析和管理工作，保证全年各项生产经营指标的完成。 （4）抓好三项在建工程的施工进度和质量，确保在9月全部投产，实现电、热市场的大幅 一、上半年经营工作简要回顾?（一）主要指标完成情况? 上半年，我局主要生产经营指标均完成集团公司下达的预算。截至6月末完成售电量×万千瓦时，同比增长×%。完成线损率×%，同比下降×%。完成平均售电单价×元/兆瓦时，同比下降×元/兆瓦时。销售收入完成×万元，同比增加收入×万元。利润实际完成亏损×万元，完成年计划的×％，与去年同期比减少亏损×万元。完成全员劳动生产率×元／人 ６电力经营指标完成情况分析 6月27日集团公司对我局实施限额减亏，我局内部利润调增×万元，其中收入调增×万元，购电成本减少支出×万元。我局从实际出发、通盘考虑、反复预算、统筹安排，拿出了切实可行的办法，确定了各项具体财务指标，通过全面预算管理将指标以责任制的形式层层分解落实到各供电单位，从机制上调动各单位双增双节的积极性，对于完成集团公司下达的各项经营指标剔除新增因素还是有保障的，但面临着很大困难。首先，自我调控能力有限，再加上连续几年大幅度持续减亏，可挖的潜力已十分有限，只有通过大力开拓市场，增供扩销，提高电价水平，严格控制成本支出，切实加强预算管理考核以最大限度的实现降损增收的目的。 从上半年我局各项经营指标完成情况看，截至6月末，我局实现利润亏损×万元，完成年初下达利润亏损预算×万元的×%。下面就上半年主要经营指标完成情况做一简要分析： （1）销售收入分析。上半年全局实际完成销售收入×万元，同比增加收入×万元，增长×%（若剔除莫旗和阿×1~5月收入×万元，则全局完成销售收入×万元，同比增加收入×万元，增长×%）。上半年收取基本电费同比增加收入×万元；收取力率电费同比减少收入×万元;电度电费收入×万元,增长值×万元。其增收分类为:大工业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收×万元；居民照明用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；非居民照明同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；趸售用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；普非工业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元；商业用电同比多售电量×万千瓦时，增加收入×万元。 （2）上半年我局完成平均售电单价×元/兆瓦时(剔除莫旗和阿×低电价的影响)，则实际完成售电单价×元/兆瓦时,同比提高×元/兆瓦时，其影响