济南建邦唯园B地块二期工程.docVIP

济南建邦唯园B地块二期工程 工程项目经济活动分析报告 一、工程基本情况 济南建邦唯园B地块二期工程，建设单位为济南建邦置业有限公司，地处山东省济南市长清区，总建筑面积为109147.58平方米，工程占地64598.715平方米，共27栋花园洋房、12个地下车库、39个单体，工程结构形式为异形柱剪力墙结构，地下1层，地上6层，最高层檐高19.47米。 该工程合同工期为2012年3月至2013年7月，实际开工日期为2013年5月，预计2014年12月竣工，目前工程主体结构（含二次结构）已完成验收，工程正进行装饰装修施工，计划9月中旬至12月，分4批陆续组织竣工验收。 工程成本概况 至2014年6月30日，该工程盘点总收入10194.42万元，应交税金365.98万元，应交公司管理费305.83万元（按3%计算），实际成本12302.89万元，本次盘点工程包含上交公司管理费用，实际利润为-2108.47万元。 （一）、本次盘点收入确认原则 该工程备案合同价为24931.44万元，因甲方建设单位对施工执行合同条款及定价原则有大幅调整，且没有最终确定，故双方尚未签订最终执行合同。目前，项目部正在按甲方要求积极地与其进行工程量、价的核对、确认工作，并在及时办理相关手续确认造价，现预计施工执行合同价为14459.62万元。 截止2014年6月30日工程累计确认工程量9129.59万元，报甲方量12020.71万元，监理批量10194.42万元（因6月监理批量时间晚于上报公司产值时间，故当前累计确认工程量小于监理批量）。 本次盘点收入按照建设单位、监理单位、造价咨询单位月报量进度款批复造价计入，但月报量进度款中未包含建设单位分包配合费、甲供材采保费等项目收入。 本工程收入项目中包括人工费、材料费、专业分包费等直接费、措施费、管理费、规费、税金。其中，措施费收入根据工程计价协议按平米包干计取，此次盘点分析并未人为分配措施费相关收入，因此各项收支对比的盈亏额反映的是除措施费收入外的预算收入与实际支出的节超额。 （二）至2014年6月30日工程盘点收支对比 建邦唯园三期工程收入成本情况总表 单位：万元 序号 项 目 名 称 栏 目 自开工累计金额 成本支出比例 一 总收入： 1 10,194.42 其中： 税金（含所得税） 2 365.98 二 应上交承包利费额 （3%） 3 305.83 四 净收入（4栏=1-2-3） 4 9,522.61 五 成本（5栏=6+..+12） 5 11,631.08 其中：人工成本 6 5,993.92 51.53% 分包成本 7 2,810.03 24.16% 材料费 8 2,083.67 17.91% 机械使用费 9 326.40 2.81% 其他直接费 10 115.68 0.99% 间接费 11 318.39 2.74% 其他费用 12 -17.01 -0.15% 六 收支相抵后盈亏额（13栏=4-5） 13 -2,108.47 1、人工费情况分析 收入额：1502.38万元（不含措施费中相关收入） 支出额：5993.92万元 盈亏额：-4491.54万元 盈亏率：-298.96% 盈亏分析： 根据该工程的收入计价规则，截止2014年6月30日盘点人工费收入额1502.38万元，含纯人工费1314.78万元、劳务辅材103.72万元、劳务机具83.88万元，但不包括措施费平米包干中的相关人工费收入。 该工程结构劳务发包模式为扩大劳务分包，包括图纸及设计变更洽商中所含专业分包及以外全部施工内容的劳务作业、辅助工具及低值易耗品、中小型机具和手使工具、模板及支撑体系的周转材料、室内施工脚手架等。 结构劳务扩大分包平均单价441元/㎡，其组成见下表： 单位：万元 扩大分包劳务单价人工费及材料费组成组成 分包单位及施工区域 山东鲁工建筑安装劳务有限公司 何小旺 济南鑫通建筑劳务有限公司 孙志刚 山东鲁工建筑安装劳务有限公司 于敏军 济南鑫通建筑劳务有限公司 卢业林 山东鲁工建筑安装劳务有限公司 张新岭 均价 2区 3区 4区 5区 人工费综合单价 355.00 355.00