河南省区固定资产管理流程.docVIP

批准： 青岛啤酒股份有限公司 管理标准 流程责任人： 审 核 流程管理部门： 编号： 流程责任部门： 修订状态：1/0 编写： 生效日期： 路径： KM/知识中心/体系文件/主目录/业务单位/河南省区/流程制度/综合部 标题：固定资产管理流程 目的 为加强营销系统固定资产管理，充分发挥固定资产的使用效能，保证营销系统固定资产的安全完整，使固定资产管理规范化，特制定本流程。 适用范围 本流程适用于固定资产。 3、相关文件及术语 3.1 相关文件 上层文件名称 文件编号 《固定资产管理程序》 M/0003-0813-2-01 《固定资产投资管理程序》 M/0003-08-2-02 《固定资产报废与处置管理程序》 M/0003-08-2-02 《资产减值损失内控制度》 M0012-03-2-01 相关接口文件 文件编号 《营销中心合同管理流程》 M/10-12-03/3-01 3.2 相关术语 3.2.1固定资产：实质同时具有下列特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。使用寿命超过一个会计年限。单位价值在2000元以上的房屋、建筑物（包括临时性简易设施）、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 3.2.2固定资产分类 3.2.2.1办公类固定资产：办公桌椅、会议桌椅、空调、电视机、音响等； 3.2.2.2信息类资产：电脑、打印机、投影仪、复印机、传真机、路由器、服务器、数码产品、一体机、交换机、特殊网络设备、网络存储设备、录音笔、软件工具等 3.2.2.3车辆 3.2.2.4房屋建筑。 4、职责 责任主体 职责描述 固定资产实物的归口管理部门： 1、负责建立、健全固定资产管理制度，并监督、检查其执行情况； 2、负责建立省区固定资产总台账； 3、负责统一组织年度固定资产购置和报废预算的编制； 4、负责省区固定资产购置和报废项目的审批； 5、负责固定资产的购置、报废的办理； 6、协同部进行固定资产的清查盘点工作； 7、定期开展固定资产管理审计工作； 8、负责固定资产损失认定及责任追究工作负责及固定资产核算管理工作；负责及固定资产购置资金拨付与控制； 认真贯彻落实股份公司及营销中心固定资产管理制度、流程，并根据本单位的实际情况，明确相应的部门及人员负责本单位的固定资产实物管理工作； 、负责编制本单位年度固定资产购置预算及固定资产报废预算； 5、管理内容 5.1 固定资产购置与报废预算审批流程 5.1.1流程图 参见附件1《营销中心固定资产管理流程图》。 5.1.2流程说明 活动阶段 活动具体描述 固定资产年度购置、报废预算提报 1、部门费控员、固定资产管理员每年7月15日前组织编制本部门、本单位下一年度《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》（见附件），以电子版形式报综合固定资产管理员。 1.1各职能部门固定资产购置/报废年度预算，须经本部门经理审； 1.2各单位购置/报废年度预算，须经总经理审。 年度预算审批 2、固定资产管理员对部门、《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》进行汇总 3、综合部固定资产管理组织对《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》进行初审 4、综合部固定资产管理组织综合部资产管理相关岗位对《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》进行会审 5、固定资产管理将修订后的《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》，提报综合部经理审核审 河南省区年度预算提报 6、综合部固定资产管理员将审后的《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》提报公司。 年度预算下达 7、综合部固定资产管理员将战略投资管理总部批复的《青岛啤酒股份有限公司固定资产投资/报废(处置)预算计划表》以电子版形式转执行。 5.2 固定资产购置流程 5.2.1流程图 参见附件1《营销中心固定资产管理流程图》。 5.2.2流程说明 活动阶段 活动具体描述 预算内固定资产购置申请、审批 1、各费控员、固定资产管理员每月25日前填写本部门、本单位下月度《预算内固定资产购置申请表》（见附件），以传真形式报综合部固定资产管理员。 1.1各购置申请，须经经理签字确认； 1.2省区购置申请，须经本单位总经理签字确认 2、综合部固定资产管理员根据年度预算对《预算内固定资产购置申请表》进行明细核实 3、固定资产及车辆管理经理对《预算内固定资产购置申请表》审核 4、综合部对《预算内固定资产购置申请表》进行审批。 4.1单批购置金额3万元以上，须经总； 5、综合部固定资产管理员根据相关批复，以电子版形式回复申请部门、单位。 预算外固定资