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反洗钱视角下商业银行POS机业务风险控制 　　摘要：近几年，随着商业银行？OS机业务的迅猛发展，利用POS机业务套现案件也频频发生。从公布的各类套现案件中发现。利用POS机套现行为已在部分地区形成一条“黑色产业链条”。本文试图通过反洗钱视角，归纳出此类案件中商户和交易模式特征，分析POS机业务风险点，进而提出商业银行POS机业务的风险控制建议。 关键词：POS机；风险控制；反洗钱 中图分类号：F830 文献标识码：B 文章编号：1007-4392（2013）04-0039-02 POS是“point of aales”的缩写，意指销售点终端，POS机是支付清算组织和商业银行提供给商户用于银行卡结算时使用的终端阅读器。随着电子商务的发展，银行卡业务的迅猛增长，POS机业务作为一种支付工具已日益受到社会青睐。根据《2012支付体系运行总体情况》数据显示，2012年，联网POS机具达711.78万台，较2011年度增加229.13万台，增长率达47.5%。近5年POS机数量如下表： 在商业银行POS业务迅猛拓展的同时。随着我国货币政策从紧。POS机套现案件日趋猖獗，不仅数量不断攀升。案发地域不断扩散。而且犯罪主体也日趋专业化，多人作案、分工明确且熟悉银行在POS机业务管理方面的漏洞。此类案件的频发扰乱了我国金融市场管理秩序，也凸显出商业银行在POS机业务管理中存在诸多疏漏，使其成为以银行卡为主体的经济犯罪的温床，为洗钱等不法行为提供了便利，也使金融机构此类业务的经营风险激增。本文从反洗钱角度剖析POS机套现案件的特征，梳理商业银行在此业务中的风险点，进而提出控制POS机业务风险的控制措施，以帮助商业银行提供对POS机业务的管控能力。 一、反洗钱视角下POS机套现案件的特征分析 POS机套现是指POS商户和持卡人违反与发卡银行的约定，将信用卡的透支额度以虚开交易、虚开价格等方式通过POS机全部或部分转化为现金的行为。在对已公布的各类POS套现案件的商户机交易模式分析中发现。多具备以下特征： （一）套现商户多为“小规模”、“低扣率”商户 从目前公布的各类POS机套现案件来看，套现商户多数为注册资本在10万元以下的小型贸易经营部或个体工商户，经营范围涉及服装、建材、茶行等批发与零售。在银行卡收单扣率方面，套现商户扣率均为较低档次，多为低于1%的批发类商户或采取定额手续费和手续费封顶的结算方式，套现成本较低。 （二）套现商户多存在“一柜多机”现象 套现商户利用虚假营业执照或虚构经营地址、经营范围等方式，在多家银行申请多台POS机具，为套现活动提供便利。如，2012年8月。山东省济南市公安破获的套现金额达2.5亿元的案件中，涉案主体申领的POS机具多达15台。 （三）套现商户短期内POS机刷卡笔数金额巨大，消费及资金流转行为异常 套现商户在申请POS机业务成功后，短期内频繁发生大量刷卡交易，且单笔消费金额较大。以整数形式交易居多，与其经营规模、经营范围明显不符。交易银行卡中，信用卡使用比例极高。多数破获案件显示，套现商户POS机借记卡交易记录极少或完全没有。而据《2012支付体系运行总体情况》数据显示，截至2012年末，全国累计发行银行卡35.34亿张，其中借记卡为32.03亿张，信用卡为3.31亿张。全国人均拥有银行卡2.64张，信用卡0.25张。2012年，银行卡消费20.83万亿元，信用卡授信总额3.49万亿元。以此推断，信用卡交易金额占银行卡总消费金额比重较小。正常商户的收单记录中借记卡占比应大于信用卡。而套现商户的信用卡交易却占主导地位。 套现商户交易清单显示，消费者多为异地卡。与同类市场主体经营不符。此外，套现者为了探查信用卡额度使用情况，POS查询业务较多，异于正常POS机交易习惯。 特约商户在收到POS刷卡款项后，多数立即通过网银方式转出，收款方多为外地单位或个人。资金来源与资金运用金额相同，账户每日余额几乎为零。 （四）此类案件犯罪成本低，复制性强。多呈集团运作，蔓延迅速 由于POS机犯罪技术含量低，犯罪方式易于复制，且银行风险防控意识薄弱。此类犯罪在各地呈蔓延趋势。发现的案件中。犯罪分子作案多数是分工合作，链条紧密，集团运作。在全国公布的案件中，从利用“解码器”突破金融机构设置的安全防线到销售POS机获利，到伪造信用卡后到刷。甚至银行信用卡中心人员参与作案。犯罪分子大多分工合作。链条紧密，集团运作。 二、反洗钱视角下POS机业务风险点分析 （一）POS机业务的客户身份识别手段流于形式 商业银行在核准POS商户申请过程中，多数仅要求商户提供营业执照、税务登记证、法人身份证件等。只要证件齐全，即可发放POS机。面对