新希望财务有限公司风险持续评估报告.PDF

新希望财务有限公司风险持续评估报告 一、财务公司基本情况 新希望财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2011 年 1 月，系经中国银行业监督管理委员会以“银监复【2010 】626 号” 文件批准，由新希望集团有限公司（以下简称“集团”）内成员企业 （以下简称“成员单位”）共同出资组建的非银行金融机构。公司《金 融许可证》机构编码： L012IH251010001；《企业法人营业执照》注 册号：510109000160305 。 财务公司设立时注册资本为人民币 30,000.00 万元，全体股东 均以货币出资。2012 年 4 月，财务公司根据股东会决议及修改后的 公司章程规定，增加注册资本人民币 20,000.00 万元，新增注册资 本均以货币方式出资。2016 年 6 月，财务公司根据股东会决议及修 改后的公司章程规定，增加注册资本500 万美元（折合人民币 3,200 万元），新增注册资本均以货币方式出资。本次增资后，财务公司注 册资本及实收资本折合人民币53,200.00 万元，其中：新希望集团有 限公司出资人民币 22,632.00 万元，持股比例 42.54%；新希望六和 股份有限公司出资人民币 18,088.00 万元，持股比例 34% ，南方希 望实业有限公司出资人民币 4,788.00 万元，持股比例 9%; 新希望 化工投资有限公司出资人民币 4,500.00 万元，持股比例 8.46%；山 东新希望六和集团有限公司出资人民币 3,192.00 万元，持股比例 6% 。 1 / 10 财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考 核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制 机制。 （二）风险评估过程 财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理办法、操作 规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据 各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范 措施等，各部门责任分离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价 及风险应对工作。 （三）控制活动 1、授信业务和贷款业务控制情况 财务公司采取客户信用评级的办法以防范信用风险, 同时要求 在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情況, 把业绩作 为衡量的主要指标, 对违约、资不抵债等情形实行一票否决, 将授信 和贷款业务风险控制在合理范围内。 财务公司严格执行审贷分离制度,信贷审査委员负责对综合授 信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票、融资租赁等业务进行全面审査。 信贷审査委员审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原 则, 全部意见记录存档。 3 / 10 商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防 范利率风险。 财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业 务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务 档案。 商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，必须确保商业汇票 以真实交易为基础，以及汇票记载的要素和印章正确、齐全。对于通 过背书方式取得的汇票，审查背书的连续性和被背书人名称及背书人 签章的完整性。 信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核 实担保申请人被担保项目的真实性，调查被担保项目的概况及项目的 风险程序，确定反担保条件。及时了解和掌握被担保人的经营财务状 况，防范潜在风险。按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过 资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。 3 、财务结算业务的控制情况 计划财务部依据《财务管理制度》、《会计核算办法》、《结算业务 管理办法》、《财务结算业务操作流程》和《结算业务内部风险控制制 度》等规章制度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内 部控制措施，并将内控措施落实到结算业务的各个操作环节，保证结 算业务安全开展，保障结算资金安全。 4、内部稽核审计控制情况 5 / 10 财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、 有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监 督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对 全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业 务