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资金支付审批流程控制关键点明细 流程 名称 流程步骤 审核要点 审核 期限 A 类 项 目 材 料 资 金 支 付 审 批 流 程 ︵ 不 含 事 业 部 ︶ (一) 1、项目材料员 项目部 （1）项目账户要有资金 （2）已开具发票挂账并存在欠款（或按合同约定已开具票据的） （3）收款名称及账号要准确 （4）有付款意愿 ↓ 2、项目经理 ↓ 3、核算科长（3、4科） 核算部 （1）挂账手续是否齐全 （2）相关资料是否报送（包括标后预算） （3）采购合同签订情况 （4）付款金额与发票金额是否相符 （5）付款比例是否与合同一致 （6）成本资料是否齐全 2天 ↓ 4、核算部长 ↓ 5、质量部 质量部 （1）工程材料是否符合相关规范要求 （2）质量控制资料是否收集齐全 （3）是否按要求进行了进场复检试验 ↓ 6、工程监控中心 工程监控中心 （1）项目机构是否健全（人员数量、持证情况） （2）施工进度完成情况，生产系统要求做到的相关事宜 （3）施工现场安全文明实施情况（现场布置，工完场清，文明施工） （4）公司各项制度是否执行，各种报表、资料上报是否及时。 （5）是否存在重大安全隐患，安全隐患是否及时整改、反馈 （6）所购材料质量是否存在问题，是否延误工期 ↓ 7、闫书记 ↓ 8、财务科 财务部 （1）付款比率是否与合同相符 （2）付款比率是否与结算数相符 （3）付款事项是否开回发票 （4）发票的真实性、合理性、合法性 （5）是否办理入库及有关人员签审 2天 ↓ 9、分管会计 ↓ 10、财务科 ↓ 11、资金中心（付款） ↓ 6、返项目材料员 1天 ↓ 7、总会 3天 流程 名称 流程步骤 审核要点 审核 期限 A 类 项 目 专 业 分 包 资 金 支 付 审 批 流 程 ︵ 不 含 事 业 部 ︶ （二） 1、项目核算员 项目部 （1）项目账户要有资金 （2）已开具发票挂账并存在欠款（或按合同约定已开具票据的） （3）收款名称及账号要准确 （4）有付款意愿 ↓ 2、项目经理 ↓ 3、核算科长（1、2、3科） 核算部 （1）挂账手续是否齐全 （2）相关资料是否报送（包括标后预算） （3）付款金额与发票金额是否相符 （4）付款比例是否与合同一致 （5）成本资料是否齐全 2天 ↓ 4、核算部长 ↓ 5、质量部 质量部 （1）工程实体是否符合规范要求，各分项、分部是否达到合同要求 （2）是否存在质量隐患，对质量问题的整改反馈是否及时 （3）是否进行了各工序的交底工作，并认真执行 （4）。工程技术资料是否同步齐全，资质是否符合要求，施工方案是否报审 ↓ 6、工程监控中心 工程监控中心 （1）项目机构是否健全（人员数量、持证情况） （2）施工进度完成情况，生产系统要求做到的相关事宜。 （3）施工现场安全文明实施情况（现场布置，工完场清，文明施工） （4）公司各项制度是否执行，各种报表、资料上报是否及时。 （5）是否存在重大安全隐患，安全隐患是否及时整改、反馈 （6）是否与专业分包队伍签订安全协议书 ↓ 7、闫书记 ↓ 8、财务科 财务部 （1）付款比率是否与合同相符 （2）付款比率是否与结算数相符 （3）付款事项是否开回发票 （4）发票的真实性、合理性、合法性 （5）是否办理入库及有关人员签审 2天 ↓ 9、项目会计 ↓ 10、财务科 ↓ 11、资金中心（付款） ↓ 12、返项目核算员 1天 ↓ 13、总会 3天 流程 名称 流程步骤 审核要点 审核 期限 A 类 项 目 劳 务 资 金 支 付 审 批 流 程 ︵ 不 含 事 业 部 ︶ （三） 1、项目核算员 项目部 （1）项目账户要有资金 （2）已开具发票挂账并存在欠款（或按合同约定已开具票据的） （3）收款名称及账号要准确 （4）有付款意愿 ↓ 2、项目经理 ↓ 3、核算科长（1、2、3科） 核算部 （1）挂账手续是否齐全 （2）相关资料是否报送（包括标后预算） （3）付款金额与发票金额是否相符 （4）付款比例是否与合同一致 （5）成本资料是否齐全 2天 ↓ 4、核算部长 ↓ 5、质量部 质量部 （1