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甘肃陇银资本管理有限公司货币资金管理制度第一章 总 则第一条 为了健全公司货币资金管理内部控制制度，保证公司货币资金的安全完整和生产经营活动的正常进行,根据财政部《企业会计制度》和《内部会计控制规范--货币资金》等国家有关法律法规，制订本制度。第二条 本制度所指货币资金是指公司所拥有的纳入货币资金核算的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。第三条 本制度包括的内容：现金管理、银行存款管理、原始凭证、货币资金的审批和支付。第四条 适用范围：甘肃陇银资本管理有限公司。 现金管理第五条 现金的储备和保管一、现金收付时应严格审批手续，对收入的款项必须及时开具收款收据或发票，收款人在凭证上要全称签字,不得以个人名义储蓄现金，不得私设小金库，不得公款私借，严禁外单位或私人套取现金。二、出纳保存一定金额的库存现金，以维持公司日常零星开支,其他部门不得存有现金。三、根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，库存现金限额为20000元，由出纳负责管理。四、库存现金存放于综合管理部保险柜。保险柜指定专人管理，保险柜密码应定期或不定期更改。单位保险柜不允许存放或保管任何私人物品。五、现金保管人员应在每日下午16时前预结库存现金金额，超储部分应当及时存入银行。第六条 现金的使用范围库存现金主要用于以下的日常零星支出。（1）职工工资和各种工资性津贴；（2）个人劳动报酬；（3）根据国