海陆重工 财务分析.docVIP

系：金融系 班别：证券与期货 苏州海陆重工股份有限公司财务状况综合分析 一，公司的简介 本公司前身系张家港海陆锅炉有限公司，成立于2000年1月18日。2007年4月3日，海陆锅炉召开2007年第四次临时股东会，会议决定将海陆锅炉由有限公司整体变更为股份有限公司；2007年4月16日，经公司创立大会批准，徐元生等42名发起人以经江苏公证会计师事务所审计的截止2007年3月31日的海陆锅炉账面净资产108,891,894.08元为基础，按1.3120：1的比例折股，整体变更为股份有限公司，变更后的股本为8,300万元。公司于2007年4月23日在江苏省苏州工商行政管理局登记注册并领取注册号为3205002116314的《企业法人营业执照》。锅炉 (特锅炉、工业锅炉)、核承压设备、锅炉辅机、压力容器、机械、冶金设备、金属结构件制造与销售；压力容器设计(按特种设备设计许可证核准经营范围经营)；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务 (国家限定公司经营核国家禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；实业投资及技术咨询。公司将立足于余热锅炉、压力容器及核电设备，充分利用中国对节能减排的政策支持和核电快速发展的需要，加大技术创新和投资力度，提高公司的核心竞争力和盈利能力，继续保持公司持续、快速、稳定发展，给股东回报，为社会负责。项目 2009年 2010年 增长率 比重 增减率 比重 增长率 比重 货币资金 19.40% 170.42% 36.97% -9.47% 30.86% 应收票据 0.47% 110.17% 0.70% 345.56% 2.88% 应收账款 10.96% 45.58% 11.24% 35.51% 14.05% 预付款项 4.96% -21.03% 2.76% 29.04% 3.28% 其他应收款 0.66% 13.64% 0.53% 130.17% 1.12% 存货 43.66% -4.22% 29.47% -4.57% 25.93% 流动资产合计 80.11% 44.66% 81.67% 3.74% 78.11% 长期股权投资 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0.20% 投资性房地产 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 固定资产 14.12% 19.42% 11.89% 16.47% 12.76% 在建工程 1.11% -66.92% 0.26% 811.65% 2.17% 无形资产 4.39% 94.24% 6.00% 16.54% 6.45% 长期待摊费用 0.11% #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0.02% 递延所得税资产 0.16% 59.00% 0.18% 69.94% 0.29% 非流动资产合计 19.89% 30.77% 18.33% 29.54% 21.89% 资产总计 100.00% 41.90% 100.00% 8.47% 100.00% 短期借款 2.66% -8.85% 1.71% 0.00% 1.57% 应付票据 3.43% -44.64% 1.34% 268.03% 4.54% 应付账款 10.06% -0.80% 7.04% 27.92% 8.30% 预收款项 41.64% 3.10% 30.25% -13.35% 24.17% 应付职工薪酬 1.56% 26.20% 1.39% 31.06% 1.67% 应交税费 -1.76% -143.50% 0.54% -89.60% 0.05% 应付利息 0.01% -33.27% 0.00% -1.29% 0.00% 应付股利 0.23% -91.90% 0.01% -6.04% 0.01% 其他应付款 1.67% 11.67% 1.32% -1.56% 1.20% 一年内到期的非流动负债 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! 0.28% 流动负债合计 59.49% 3.98% 43.59% 3.98% 41.79% 长期借款 0.43% 0.00% 0.30% #VALUE! #VALUE! 递延所得税负债 #VALUE! #VALUE! 0.01% -2.73% 0.01% 其他非流动负债 0.50% -32.21% 0.24% -53.56% 0.10% 非流动负债合计 0.93% -16.19% 0.55% -78.27% 0.11% 负债合计 60.42% 3.