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张家界游客中心有限公司 审计报告 天职业字[2017]14686 号 目录 审 计 报 告 1 财 务 报 表 3 财 务 报 表 附 注 1 5 审计报告 天职业字[2017]14686 号 张家界游客中心有限公司： 我们审计了后附的张家界游客中心有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2017 年5 月31 日、2016 年12 月31 日的合并资产负债表及资产负债表，2017 年1-5 月、2016 年度的合并利润表及利 润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年5 月31 日、2016 年 12 月31 日的合并财务状况及财务状况以及2017 年 1-5 月、2016 年度的合并经 营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。 中国注册会计师： 刘智清 中国·北京 二○一七年七月十日 中国注册会计师： 蒲士富 3 张家界游客中心有限公司 2016 年1 月1 日-2017 年5 月31 日 财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 张家界游客中心有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2014 年6 月6 日，由张家界旅游 集团股份有限公司出资成立，公司成立时注册资本为人民币1,000.00 万元。2016 年12 月，公司股东张 家界旅游集团股份有限公司增资人民币4,000.00 万元；截至2017 年5 月31 日，公司注册资本与实收资 本均为人民币5,000.00 万元。 公司统一社会信用代码：91430800397391918M ；法定代表人：赵辉。 公司注册地址：湖南省张家界市永定区永定大道东2 号阳光酒店西附楼二楼；组织形式：有限责任 公司。 公司经营范围：旅游咨询宣传服务；景区（点）门票代理；票务代理；行李寄存服务；旅游产