企业所得税企业所得税年度申报表.doc

SB007 企业所得税年度申报表 纳税人识别号: 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元 纳 税 人 名 称 ? 　纳 税 人 地 址 ? 邮政编码 ? 纳税人所属经济类型 ? 纳税人所属行业 　 　纳税人开户银行 ? 账 号 ? 收 入 总 额 行次 项 目 金 额 　 行次 项 目 金 额 43 纳税调整前所得(14-15-16-17） 　 44 加:纳税调整增加额(45+…59) 　 45 其中:工资薪金纳税调整额(见附表四) 　 46 福利费、工会经费和教育经费的调整额(见附表四) 　 47 利息支出纳税调整额 　 48 业务招待费纳税调整额 　 49 广告支出纳税调整额(见附表七) 　 50 赞助支出纳税调整额 　 51 捐赠支出纳税调整额(见附表八) 　 52 折旧、摊销支出纳税调整额(见附表五) 　 53 坏帐损失纳税调整额(见附表六) 　 54 坏帐准备纳税调整额(见附表六) 　 55 罚款、罚金或滞纳金 　 56 存货跌价准备 　 57 短期投资跌价准备 　 58 长期投资减值准备 　 59 其他纳税调整增加项目(请附明细表) 　 60 减:纳税调整减少额(61+62) 　 61 其中:研究开发费用附加扣除额 　 62 其他纳税调整减少项目(请附明细表) 　 63 纳税调整后所得(43+44-60) 　 64 减:弥补以前年度亏损(请填附表九) 　 65 减:免税所得(66+…72) 　 66 其中:国债利息所得 　 67 免税的补贴收入 　 68 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加 　 69 免于补税的投资收益 　 70 免税的技术转让收益 　 71 免税的治理三废收益 　 72 其他免税所得(请附明细表) 　 73 应纳税所得额(63-64-65) 　 74 适用税率 　 75 应缴所得税额(73*74) 　 76 减:期初多缴所得税额 　 77 已预缴的所得税额 　 78 应补税的境内投资收益的抵免税额 　 79 应补税的境外投资收益的抵免税额 　 80 经批准减免的所得税额 　 81 应补(退)的所得税额(75-…80) 　 1 销售 (营业)收入(请填附表一) 　 应 纳 税 所 得 额 的 计 算 2 减:销售退回 　 3 折扣与折让 　 4 销售 (营业 )收入净额(1-2-3) 　 5 其中:免税的销售(营业 )收入 　 6 特许权使用费收益 　 7 投资收益(见附表二) 　 8 投资转让净收益(见附表二) 　 9 租赁净收益 　 10 汇兑净收益 　 11 资产盘盈净收益 　 12 补贴收入 　 13 其他收入（请附明细表) 　 14 收入总额合计(4+6+7+8+9+10+11+12+13) 　 扣 除 项 目 15 销售(营业)成本(请填附表三) 　 16 销售 (营业 )税金及附加 　 17 期间费用合计(18+…42) 　 18 其中：工资薪金 (请填附表四) 　 19 职工福利费、职工工会经费、职工教育经费(见附表四) 　 20 固定资产折旧(请填附表五) 　 21 无形资产 、递延资产摊销(见附表五) 　 22 研究开发费用 　 23 利息净支出 　 24 汇兑净损失 　 25 租金净支出 　 26 上缴总机构管理费 　 27 业务招待费 　 应 缴 所 得 税 28 税金 　 29 坏帐损失(请填附表六) 　 30 增提的坏帐准备金(请填附表六) 　 31 资产盘亏、毁损和报废净损失 　 32 投资转让净损失(见附表二) 　 33 社会保险缴款 　 34 劳动保护费 　 35 广告支出(请填附表七) 　 36 捐赠支出(请填附表八) 　 纳税人代表签章