关于推荐藪敬司先生担任南通富士通微电子股份有限公司.doc

通富微电子股份有限公司部审计制度 第一条 为（以审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《审计法》、《深圳证券交易所》规定，制定本。 本所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 本所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 提高公司经营的效率和效果； 保障公司资产的安全； 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控