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信贷全流程风险管理研究 作者：魏国雄作者系中国工商银行首席风险官，李静瑕、曹国岭 清华誉同学会 校友会将每天发布有关国家政策、企业管理、名企案例、课程安排、 会员企业推介及专家顾问团队信息 清华五道口金融学院校友会 清华大学经济管理学院校友会 主编辑：廖理 《清华管理评论》副主编肖迪吾 信贷全流程风险管理，是商业银行把全面风险管理思想、审慎、规范、稳 健的经营理念和精细化的办事文化运用到信贷流程管理领域的理论创新 和实践探索。信贷业务作为目前我国商业银行的主体资产业务，具有管理 周期长、运行环节多、风险防控难的经营特点，特别是随着近年来宏观经 济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各类客户的经营风险和 道德风险更加复杂多样，信贷风险管理的难度不断加大。在这种形势下， 信贷运作流程中任何一个环节管理不到位，都可能导致整个信贷风险控制 链条的失效，甚至造成无法挽回的资金损失。因此，商业银行实施信贷风 险管理，必须紧扣信贷流程的各个环节，严密防控各种可能的风险隐患， 把风险管理始终贯穿于信贷运营的全过程。 信贷全流程风险管理的基本内涵 信贷全流程风险管理是商业银行对信贷运行风险实行全过程控制的 管理模式。按照这一模式，商业银行将信贷经营过程分解为若干个重要环 节，科学设定各环节的管理内容、管理标准和管理要求，按照有效制衡的 原则，把各环节的风险管理职责落实到具体的部门和岗位，通过对各节点 的精细化管理来实现信贷风险控制的目的。信贷全流程风险管理是信贷风 险管理系统的重要组成部分，在整个信贷风险管理的浩大体系中，信贷全 流程风险管理从信贷业务流程的角度来把控风险，所分析、研究、管理的 对象主要是具体的信贷业务办理中所隐含或显露出来的风险，侧重于从信 贷业务微观作业层面提出风险防控措施。信贷全流程风险管理主要包括以 下四个方面的基本内涵： (一)信贷全流程风险管理的目标。 信贷全流程风险管理所要达到的目标，简而言之就是要在高效率地办 理信贷业务的同时实现对风险的有效防控。这是一个多维的目标体系，可 以分解成五个层次的具体目标：一是有效识别、计量、监控和化解信贷业 务运行过程中各环节的风险隐患，将信贷风险控制在可接受范围内，确保 信贷资产安全，这也是实施信贷全流程风险管理的核心目标。二是信贷操 作合法合规，确保信贷业务运行符合有关法律、法规和银行自身的管理规 定，坚守法律底线和制度底线。三是信贷执行完美地贯彻、落实、体现全 行业务发展的战略部署，符合全行经营管理的决策要求，确保信贷运行符 合银行的发展战略和经营定位。四是以科学的流程设计和高效的信贷服务， 确保信贷运行效率的持续提高，适应市场竞争的需要，提升客户满意度。 五是通过准确到位的信贷运行，到期安全回收贷款本息，确保信贷经营取 得合理收益，实现效益性与流动性、安全性的圆满统一。 (二)信贷全流程风险管理的对象。 信贷全流程风险管理涵盖信贷运行的整个流程，包括贷前、贷中和贷 后的各个环节，主要作用对象是信贷运行的三个基本要素，通过对这些基 本要素的管理，达到有效控制风险的目的。一是对员工及其行为的管理。 员工是信贷作业的主体，也是风险管理的重点对象。信贷业务操作中，既 要避免出现道德风险，也要防止发生能力风险，需要在员工履职水平、执 行能力、专业水准等三方面实施有效管理，使信贷人员的规范操作意识和 能力符合信贷风险管理的要求。二是对借款人的管理。首先是对借款人作 为社会人主要特征的考量，对照信贷条件，从人品、能力、修养、操守等 各方面予以全面评价，从源头上把控好准入风险；其次是对借款人经济行 为的管理，保持对其经营管理活动的持续观察，从有利于信贷资产安全的 角度对借款人的不当行为予以约束和规范；再次是对借款人担保物的动态 估值和管理，对担保人和押品的变化予以持续关注，确保担保足值、合法、 有效。三是对资金的管理。跟踪信贷资金的流向、流量，加强对资金用途 的贷后监管，使信贷资金使用符合法律规定，符合监管要求，符合贷款人 利益。 (三)信贷全流程风险管理的手段。 信贷全流程风险管理的手段概括起来主要有五类：一是制度手段。通 过建立完备的制度体系，对信贷业务流程各岗位、各环节、各步骤进行明 确的规范，用严密的制度覆盖信贷全流程，任何环节都不留管理真空，切 实做到以制度优化管理，以制度约束行为，以制度规范操作。二是经济手 段。建立和完善信贷运行的激励约束机制，充分利用经济杠杆，增强员工 合规操作的内在驱动力。三是行政手段。以指令性规定对信贷