第四章总账系统日常业务处理第二部.pptVIP

第二节　出纳管理 （一）输入银行对账期初数据 　“银行对账期初”功能是指用户第一次使用银行对账功能前输入日记账及对账单未达项，在开始使用银行对账后一般不再使用。 　银行对账期初数据的输入主要包括以下内容 　若银行对账期初录入正确，则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平衡。 　录入银行对账单、单位日记账的期初未达账项的发生日期不能大于等于此银行科目的启用日期。 （二）输入银行对账单 　　　要实现计算机自动进行银行对账，在每月月末对账前，必须将银行开出的银行对账单输入计算机，存入“对账单文件”。 （三）对账 　　　银行对账有自动对账和手工对账两种方式。 [自动对账] 　自动对账是计算机根据用户设定的对账条件自动进行核对、勾销。 　对账的依据通常是“结算方式＋结算号＋方向＋金额”或“方向+金额”相同。 　对于已核对上的银行业务，系统将自动在银行存款日记账和银行对账单双方写上两清标志“○”，并视为已达账项，对于在两清栏未写上两清符号的记录，系统则视其为未达账项。 [手工对账] 　　　手工对账是对自动对账的补充。采用自动对账后，由于系统中的银行未达账项是通过凭证处理自动形成的。期间有人工输入过程，可能存在不规范输入的情况，造成一些特殊的已达账项尚未勾对出来而被视作未达账项。为了保证对账更彻底准确，可通过手工对账进行调整勾销。手工对账两清的记录标记为“Y”。 　　　【对账操作演示】南梦公司于2004年1月份银行对账处理。 　自动对账适用于对账单文件中一条记录和银行日记账未达账项文件中一条记录完全相同。 　必须手工对账的3种情形包括：对账单文件中一条记录和银行日记账未达文件中多条记录完全相同；对账单文件中多条记录和银行日记账未达文件中一条记录完全相同；对账单文件中多条记录和银行日记账未达文件中多条记录完全相同。 （四）输出银行存款余额调节表 　　　对账完毕后，计算机自动整理汇总未达账和已达账，生成银行存款余额调节表。 第三节　账簿管理 [演式]佳好公司“管理费用”多栏式账的查询 第四节　辅助账管理 [演式]对佳好公司张华编制催款单 [演式]对佳好公司个人往来进行账龄分析 三、网络课程制作特色 　科目发生额与余额表，用于查询某个人往来核算科目下所有个人的发生额及余额情况。 部门发生额与余额表，用于查询某往来科目、某部门下所有个人的发生额及余额情况。 个人发生额与余额表，用于查询部门中，某一往来个人的各往来科目的发生额及余额情况。 三、网络课程制作特色 【个人往来发生额与余额表查询操作演示】 　　查询蓝梦公司市场部的付海涛“其他应收款──应收个人款”科目发生额与余额表。 操作： 进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。 操作： 进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。 操作： 进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。 操作： 进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。 操作： 进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。 操作：单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。 操作：单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。 操作：单击“部门”框右侧的参照按钮，选择“市场部”。 操作：单击“个人”框右侧的参照按钮，选择“付海涛”。 操作：单击“个人”框右侧的参照按钮，选择“付海涛”。 操作：单击“个人”框右侧的参照按钮，选择“付海涛”。 操作：选择月份范围“2004.01”—“2004.01”。 操作：单击“双向余额”单选按钮。单击“确认”按钮，显示“个人往来余额表”查询结果。 操作：单击“退出”按钮。 三、网络课程制作特色 （二）个人往来总账 本功能用于查询某科目及个人各月份的发生额及余额汇总情况。 三、网络课程制作特色 （三）个人往来明细账 本功能用于查询个人往来科目，各个往来个人的往来明细账，包括科目明细账、 部门明细账、个人明细账、三栏明细账、多栏明细账五种查询。 【操作演示】查询蓝梦公司市场部付海涛的个人往来科目明细账。 操作：执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来明细账”｜“个人科目明细账”命令，打开“个人往来──科目明细账”对话框。 操作：单击“科目”下拉列表框的下三角按钮，在下拉列表中选择“119102应收个人款”选项。