流动资金贷款管理暂行办法：解读与实施 精品.ppt

“贷款人受托支付”是《办法》的最大特色，是在新的信贷形式下采取的一项金融创新，是对《贷款规则》中规定的贷款发放形式的完善与补充，有利于减少固定资产贷款被挪用的风险，有利地堵塞了信贷管理环节的漏洞。 3万亿去向存疑信贷将受监控 固定资产贷款历来是银行信贷投放的绝对主力。 2008年前，城镇固定资产投资的贷款占整个新增贷款比重一直高于50%，最高接近60%；而2009年一季度的信贷狂潮中，此类贷款占比更是接近70%。 但奇怪的是，央行近日公布的2009年前三季度信贷数据中，城镇固定资产的比重反而不到30%。 止步思考 据此，花旗银行中国首席经济学家认为，主要原因有两种，第一是地方政府通过自己的城投公司来向银行借款，并以这个投资平台来投资其他的项目；第二则是贷款并未流向实体经济。 这两种可能均造成央行统计口径下的城镇固定资产投资贷款占比大幅下降。 若是按照银行业内估计的70%比重计算，减去实际投资固定资产的30%，则2009年前三季度新增的贷款8.67万亿元中，约有3万多亿存在流向包括股市、楼市在内的多种可能。 六、完善了借款人的提款条件 （一）《固贷办法》规定 第五章 发放与支付 第二十一条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。  第二十五条 单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。  法规链接 第二十七条 采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。  法规链接 （二）新规释义及执行 与《贷款通则》相比，《办法》对借款人的提款条件做出了更详尽的规定。 例如，《办法》第二十一条规定“贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件”；第二十五条规定“采用贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放及支付前审核借款人相关交易资料是否符合约定条件”；第二十七条规定“固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位”。 借款人满足或实现提款条件是贷款人履行放款义务的前提，根据我国合同法的相关规定，若贷款人在进行贷款发放与支付审核过程中发现借款人不符合上述提款条件，可视为借款人构成预期违约。 在此情形下，贷款人有权按照合同法规定或合同约定，行使不安抗辩权。例如，拒绝支付相应的贷款，甚至采取解除合同等救济措施。 七、细化了贷款人贷后审查制度 （一）《固贷办法》规定 第六章 贷后管理 第三十条 贷款人应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。 出现可能影响贷款安全的不利情形时，贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施。    法规链接 （二）新规释义及执行 在贷后监管方面，《贷款通则》在第三十一条规定了贷后审查制度，即“贷款发放后，贷款人应当对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。” 与《贷款通则》相比，《办法》针对《贷款通则》在贷后监管的不足做出了补充规定，明确提出了贷款人应建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。 《办法》特别要求贷款人应定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。 （一）《固贷办法》规定 第八章 附则 第四十一条 贷款人应依照本办法制定固定资产贷款管理细则及操作规程。 法规链接 第二讲 《固贷办法》实施案例 （二）实施案例 其中： 第六章　贷款流程 第一节 受理与尽职调查 第二节 风险评价 第三节 审批与签约