[DOC]-《创维集团营销总部财会制度-审计报告披露问题整改制度》(doc)-财务制度表格.docVIP

创维集团营销总部财会制度 创销财2008-046 审计报告披露问题整改制度 版别：A 生效 本版修改记录 修改 状态 日期 修改条款记录 修改人 审核人 批准人 A1 A2 A3 A4 责任人 签名 日期 受控文件印章 拟制人 李宝善 审核人 刘先文 批准人 刘先文 主 送 部 门 分公司、办事处财会人员 抄 送 部 门 总部财会人员 中国区域财务总部 互动记录 修改和增补文件索引 制度反馈条目索引 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 审计报告披露问题整改制度 目的 加强对审计报告发现问题的跟踪、整改。 进一步提高审计效益。 有效规避经营风险。 适用范围 适用于分公司、办事处审计报告的跟踪、整改、反馈及申诉等。 核心条款 审计整改反馈原则 整改及时、彻底；反馈及时、真实、详尽、可供其他人核查，可核查信息包括日期、收据号码、出库单号码、、科目编码、金额等。 办事处（或分公司，下同）经理为审计报告整改责任人，其在接到总部财务部转发的集团审计部的审计报告后应尽快督促相关责任人按照报告要求逐条落实整改，协调有并解决整改过程中出现的各类问题。 办事处会计为审计报告的跟踪、反馈的责任人，其应及时与当事人