支付结算、票据法.ppt

员工培训 支付结算培训 新区支行营业部 支付结算概述 支付结算的基本原则及规定 票据及结算方式的具体规定 行内支付清算系统 一、支付结算概述 ■ 支付结算定义 ■ 支付结算体系 （一）支付结算定义 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。 银行是办理支付结算业务、实施资金清算的中介机构。 现行银行结算种类可概括为“三票一卡一证三方式” （二）支付结算体系 支付结算概述 支付结算的基本原则及规定 票据及结算方式的具体规定 行内支付清算系统 二、支付结算的基本原则及规定 ■ 支付结算总则 ■ 票据的基本规定 ■ 结算方式的基本规定 （一）支付结算总则 单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则： 恪守信用，履约付款； 谁的钱进谁的帐，由谁支配； 银行不垫款。 （一）支付结算总则 支付结算的总体规定： 办理支付必须有足够的资金，无论是否在银行开户 。 单位、个人以及银行办理支付结算，必须使用按人行统一规定印制的票据凭证和结算凭证。 票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。 （一）支付结算总则 票据和结算凭证的金额、出票或签发日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理 ；其他记载事项，原记载人可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。 票据和结算凭证金额以中文大写和阿拉伯数码同时记载，二者必须一致，不一致的票据无效，银行不予受理。 办理支付结算需要校验的个人有效身份证件是指居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、士兵证、户口簿、护照、港澳台同胞回乡证等身份证件。 （一）支付结算总则 银行依法为单位、个人在银行开立的帐户存款保密。 有权查询部门：公安机关、检察机关、人民法院、国家安全机关、监察机关、税务机关、海关、审计机关、工商行政机关、价格主管部门、军队保卫部门、军队审计部门、中国证监会、国务院稽查特派员、走私犯罪侦察机关、财政机关、监狱等。 有权冻结部门：人民法院、税务机关 、海关、人民检察院、公安机关、国家安全机关 、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关、监察机关（包括军队监察机关 有权扣划部门：法院、海关、税务机关 办理查询、冻结的相关手续： （1）县级以上法院、检察院、公安机关执行查询、冻结存款时，应出具执行人员本人工作证、执行公务证和协助查询存款通知书或协助冻结存款通知书。 （2）其他情况下的查询、冻结和扣划存款，亦应出具执行人员身份证件、有关部门的公函和协助执行通知书等文件。 关于“双人双证”问题 金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容： 协助冻结、扣划存款通知书”填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额； 协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同； 协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。有权机关对个人存款户不能提供账号的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。 有权机关在查询单位存款时，只提供单位帐户名称而未提供帐号的，有关行应根据帐户管理档案积极协助查询，如没有所查询的帐户，应如实告知法院。 有权机关在查询、冻结、扣划个人存款时，仅提供姓名而无帐号、身份证件等其他必须资料，有关行可予以拒绝，但需说明原因。在实名制后开户的，法院提供了有效证件，能证明该存款确属该被执行人所有，应协助法院执行。 经办人员在受理协助冻结前，应当首先查询账户状态，对已办理冻结手续的，则不再受理新的冻结。 但原有权机关仅冻结帐户内的部分资金，另一有权机关要求对账户内的剩余的未被冻结资金冻结的，可以办理，但应书面将已冻结情况告之该有权机关。 1、若有权机关要求对个人定期存单进行部分扣划，应按要求金额进行扣划，将剩余金额重开一张新的定期存单。新开存单作代保管处理。经办人应联系客户，请其取回新开存单，并将原存单交还银行，交回的原存单作当日传票附件。 2、原则上应当将款项直接划入有权机关指定的账户；但如果指定账户不是以有权机关名义开立的专用账户，而是其他非有权机关的账户，经办人员应当通过电话对有权机关执法人员的身份及扣划要求进行核实。 3、有权机关提取现金的，一律不予协助。 金融机构协助查询、冻结和扣划存款，必须在存款人开户行具体办理。 查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书均应由有权机关执法人员依法送达，金融机构不接受有权机关执法人员以外的人员代为送达的