【国家开发银行贷款评审手册】5篇上下篇－－通用贷款评审篇【5通用贷款评审篇】.doc

№5 通用贷款评审篇 本篇是对贷款评审内容与要求的基本描述，分别对应贷款评审报告中相关章节的内容及要求，不涉及行业及贷款类型的特殊性，有关行业（如电网、电源、水利、环境保护等行业）及特殊类型贷款（如贷款招标、项目融资和银团贷款、软贷款、创业贷款和技术援助贷款等）的具体内容和特殊要求请参阅第六篇、第七篇有关分类评审的内容。分类评审中对评审报告内容及标准有特殊要求时，以分类评审为准。 上 篇 ——贷款评审报告基本结构及版式要求 第一章 评审报告基本结构 贷款评审报告是国家开发银行贷款决策、合同签订、项目管理的重要依据和基础性文件，必须做到“编写规范、实事求是、客观公正、用词准确、观点鲜明”。 评审报告基本结构如下： 封面（格式参见本手册附件5-1-1） 评审、复核、审议人员名单（格式参见附件5-2） 评审摘要表（格式及填写要求参见本手册附件5-3） 地理位置图（要求通过所附地理位置图能够明确表示出项目所处位置与周边重要地域的相互关系） 正文（正文的内容及要求详见本篇下篇） 附表 1、贷款优先等级打分表 2、风险分值表（包括市场风险评价表、贷款风险分析表、信用结构覆盖分析表） 3、总成本表（参考格式见附件5-4） 4、损益及利润分配表（参考格式见附件5-5） 5、全部投资现金流量表（参考格式见附件5-6） 7、借款还本付息表 附件（应根据项目具体情况，选附下述文件） 1、借款申请书（主动开发项目可免附） 2、经年审的营业执照副本复印件（我行已确认评级的客户免附） 3、项目建议书或可研报告（初步设计）批复文件、投资调整批复文件；总体规划、控制性规划的批复文件 4、各项建设资金来源落实文件 5、还款资金来源落实文件[全部以项目（或企业）本身效益偿还贷款的，免附] 6、各项收费的批准文件 7、信用结构有关文件 8、会计师、律师、行业专家意见 9、评审会谈纪要或谈判备忘录 10、分行意见（非分行评审项目，格式要求参见附件5-7） 11、环境评价报告批复（无需批复时免附） 12、其他相关文件资料 第二章 评审报告版式要求 一、纸型要求 评审报告及附件采用A4型纸打印，地理位置图可使用A3型纸（横向）。 二、评审报告页边距 上：2.5cm 下：2.5cm 左：3.2 cm 右：2.1 cm 页眉：1.5 cm 页脚：1.5 cm 三、字体和字号 封面：格式见附件5-1-1。 正文：一级标题为黑体小四号，二级标题为楷体小四号，各级标题居中；正文为中文宋体小四号，数字字体为Times New Roman小四号，行距为1.2倍；分页时必须保证表格线及文字的完整（表格断页时需使用“标题行重复”功能）。 表格：中文、数字字体同正文，字号一般用五号，“文字内容”靠左，“数字内容”靠右，必要时可调整。 第三章 评审报告正文构成 正文基本构成如下： 项目背景 第一章 借款人评审 第二章 项目风险评审 项目政策、技术及建成风险 资金风险 市场风险 财务风险 项目风险评审小结 第三章 偿债能力评审 第四章 信用结构评审 企业信用 政府信用 市场信用 违约风险分担机制 信用结构评审小结 第五章 贷款风险度量和贡献度评价 第六章 评审谈判及“三师”意见 评审谈判 “三师”意见 评审结论与建议 第四章 复议贷款评审报告的编写 对经行贷款委员会审议后，认为需“复议”的贷款评审报告，评审人员需根据贷委员纪要有关要求进一步调查论证，编写复议贷款评审报告再次提交贷款委员会决策。 复议贷款评审报告除按常规贷款评审报告的格式及要求编写外，还应补充下列内容： 封面中应注明“复议”字样（格式要求参见手册附件5-1-2）。 在“摘要表”前增加一页“复议内容落实情况表”，表式如下： 复议内容落实情况表 项目名称 　 贷委会审议时间 　 贷委会审议结论 　 本次评审报告落实情况 　 结 论 　  第五章 谢绝贷款评审报告的编写 对评审不符合开发银行贷款条件的项目，按以下格式编写谢绝评审报告。 第一节 编写顺序 封面（格式要求参见本手册附件5-1-3） 评审、复核、审议人员名单（格式参见附件5-2） 正文 附表及附件（根据项目具体情况选附） 第二节 正文基本结构 项目背景 “第一章借款人评审”，主要说明借款人名称、信用等级评定情况 “第二章项目风险评审”，主要说明项目建设规模、总投资、资金来源、申请贷款额、前期工作情况 “第三章偿债能力评审”，主要说明偿债资金的来源及偿债能力 “第四章信用结构评审”，主要说明项目的信用结构内容，包括企业信用、政府信用、市场信用等。 “第五章问题及建议”，主要说明项目存在的问题，即谢绝贷款的主要理由，说明问题的所在、评审过程中评审部门所做的工作、与借