从法国兴业银行看商业银行操作风险.pptVIP

案情重现 法国兴业银行在2008年1月曝出巨额交易欺诈丑闻。一个名叫杰罗姆.科维尔的欧洲股指期货交易员在未经授权的情况下大量购买欧洲股指期货，最终给该行造成49亿欧元（约71亿多美元）的损失。 据称此次兴业银行的欺诈案也刷新了在此之前巴林银行一直保持的单笔涉案金额最大的交易员事件这项世界纪录。 违规交易过程 2005年，科维尔开始练习建立虚假头寸 2007年3月至同年6月底，科维尔逐渐建立起280亿欧元的期货空头，以及直接的股票头寸6亿欧元 2007年11月20日累计赚得“利润”15亿欧元 违规交易过程 2008年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上涨 2008年年初以来欧洲市场的大跌使他的账户反而出现巨额亏损 至案发前，他的交易头寸已经达到730亿美元，而此时的市场大跌之势仍难以逆转 操作风险 《巴塞尔新资本协议》中将操作风险界定为：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。” 操作风险 由操作风险的定义不难得出，其主要由两大类内容组成： 一是与内部控制效率或管理质量有关的内部因素导致的风险，如人员因素、流程因素、系统因素； 二是外部事件或外部依存因素引起的风险，如政治、政府、社会、税收、监管、市场竞争、自然灾害等，这些主要与外部事件有关。 对我国商业银行的启示： 防范操作风险 重