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浙江苏泊尔炊具股份有限公司 资产运用项目审批权限管理暂行办法 二 OO 四年八月 第一章 总则 第一条 为规范对浙江苏泊尔炊具股份有限公司 （以下简称 “公司”）资产运用 项目审批权限的管理，在保障公司资产安全的同时，提高资产运用效率和决策效 率，根据本公司章程和 《董事会议事规则》，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本方法所称资产运用项目包括但不限于： 1、收购 （含合并）、出售、置换股权、实物或其他资产； 2、以合资、合作、联营等方式向其他企业投资； 3、借款和贷款； 4、资产抵押； 5、委托经营、受托经营、委托理财、短期投资、承包、租赁； 6、资产核销、资产处置、债务处置； 7、重大生产、销售、采购合同。 上述资产运用项目如涉及关联交易，不在本办法规定之列。 第二章 审批权限 第三条 公司董事会、董事长、总经理应遵从公司各资产运用项目的管理制度和 决策程序，对公司资产运用项目进行严格的审查和充分的调研后，在其权限内审 批公司资产运用项目。 第四条 董事会的审批权限： 1、董事会负责单笔投资所需资金不超过公司最近经审计的净资产值 10％的投资 项目，但在 12个月内批准的投资项目累计投资金额不得超过公司最近经审计的 净资产值的 30％。超过上述限额的，报股东大会批准； 2、董事会对公司向银行贷款的权限为单次贷款人民币5000 万元以内的贷款，但 必须保证公司的资产负债率不超过70%； 3、董事会有权确定的风险投资范围包括：证券、债券、产权、期货、市场的投 资。风险投资运用资金所占公司资产的比例不得超过公司前一年末经审计净资产 的3%； 4、董事会有权决定公司最近经审计的净资产 50% （含）以内的资产抵押事项（仅 限于银行借款）； 5、董事会有权批准公司不超过前一年末经审计公司净资产 1%的慈善性捐赠； 6、董事会有权批准公司净资产 5%以下的资产核销； 7、董事会有权批准当期金额在期末应收帐款 （包括应收帐款和其他应收款）5% 以上15%以内 （含）的坏帐计提或核销； 8、董事会有权批准当期金额在期末短期投资账面成本5%以上10% （含）以内， 短期投资减值准备的计提； 9、董事会有权批准当期金额在期末委托贷款账面成本5%以上10% （含）以内， 委托贷款减值准备的计提； 10、董事会有权批准当期金额在期末存货账面成本 5%以上15% （含）以内，存货 减值准备的计提或核销； 11、董事会有权批准当期金额在期末长期投资账面成本 10%以上50% （含）以内， 长期投资减值准备的计提或核销； 12、董事会有权批准当期金额分别在期末固定资产原值、无形资产、在建工程账 面成本 5%以上15% （含）以内，固定资产、无形资产、在建工程减值准备的计提 或核销； 13、公司收购、出售、置换资产达到以下标准之一时，由董事会进行核查报股东 大会批准，达不到以下标准时，由董事会审核批准： （1） 购买、出售、置换入的资产总额占公司最近一个会计年度经审计的合 并报表总资产的比例达50%以上； （2） 购买、出售、置换入的资产净额 （资产扣除所承担的负债）占公司最 近一个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达50%以上； （3） 购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度所产生的主营业务收 入占公司最近一个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例 达 50%以上。 公司在 12个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、置换的，以其累计 数计算购买、出售、置换的数额；公司还应当聘请有证券从业资格的会计师事务 所或资产评估机构对拟收购、出售的资产进行审计或评估，审计或评估基准日距 协议生效日不得超过 6 个月；公司直接或间接持股比例超过50%的子公司收购、 出售资产，视同上市公司行为，适用本规定。 14、董事会有权决定金额不超过公司最近经审计的净资产值 10％的重大生产、销售、采购合同 （委托经营、受托经营、委托理财、短期投资、承包、租赁）的 订立、变更、解除和终止。超过公司最近经审计的经净资产值 10％的重大合同， 报股东大会批准。 第五条 在董事会闭会期间，授权董事