贵州广播电视信息网络股份有限公司反舞弊制度二零-贵州广电网络.pdfVIP

贵州省广播电视信息网络股份有限公司 反舞弊制度 贵州省广播电视信息网络股份有限公司 反舞弊制度 二零一七年四月 1 贵州省广播电视信息网络股份有限公司 反舞弊制度 目录 第二章 反舞弊工作的宗旨3 第三章 舞弊的界定3 第四章 反舞弊工作的责任归属4 第五章 反舞弊工作管理部门及职能5 第六章 舞弊的预防和控制5 第七章 舞弊案件的举报、调查、报告7 第八章 反舞弊工作的指导和监督 8 第九章 舞弊行为的责任追究和补救措施 9 第十章 对举报人员的保护 9 第十一章 附则9 2 贵州省广播电视信息网络股份有限公司 反舞弊制度 第一章 总则 第一条 为防治贪污舞弊，进一步加强贵州省广播电视信息网络股份有限公 司（以下简称“公司”）的内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司 和股东合法权益，实现贪污舞弊查处工作法制化、制度化、规范化，根据《公司 法》、《企业内部控制基本规范》等国家相关法律、法规及《贵州省广播电视信 息网络股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度主要明确了反舞弊工作的宗旨，舞弊的概念及形式，反舞弊 的责任归属，反舞弊工作常设机构及职能，舞弊的预防和控制，舞弊案件的举报、 调查和报告，反舞弊工作的指导和监督，以及舞弊的补救措施和处罚等事项。 第二章 反舞弊工作的宗旨 第三条 反舞弊工作的宗旨是规范公司全体干部员工的职业行为，严格遵守 相关法律法规、行业准则、公司职业道德规范及公司规章制度，树立廉洁和勤勉 敬业的良好风气，防止损害公司及股东利益的行为发生。 第三章 舞弊的界定 第四条 本制度所称舞弊，是指公司内、外部人员采用欺骗等违法违规手段， 谋取个人不正当利益，损害正当的公司经济利益的行为，或谋取不当的公司经济 利益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。 第五条 损害公司正当经济利益的舞弊，是指公司内、外部人员为谋取自身 利益，采用欺骗等违法违规手段使公司正当经济利益、股东正当经济利益遭受损 害的不正当行为。有下列情形之一者属于此类舞弊行为： （一）收受贿赂或回扣； （二）非经法定程序将正常情况下可以使公司获利的交易事项转移给他人； （三）非法使用公司资产，贪污、挪用、盗窃、侵占公司资财； 3 贵州省广播电视信息网络股份有限公司 反舞弊制度 （四）不真实表达或故意遗漏、虚报交易或其他事项，使公司为虚假的交易 或事项支付款项； （五）故意隐瞒、错报交易事项； （六）授意他人或自己伪造、变造会计记录或凭证，故意误用会计政策和会 计估计，提供虚假财务信息或报告； （七）非经法定程序泄露公司的商业或技术秘密； （八）利用电子商务技术存在的漏洞和缺陷损害公司利益； （九）未经授权，以公司名义进行各项谋利活动； （十）其他损害公司经济利益的舞弊行为。 第六条 谋取不当的公司经济利益的舞弊，是指公司内、外部人员为使公司 获得不当经济利益而其自身也可能获得相关利益，采用欺骗等违法违规手段，损 害国家、其他组织、个人或股东利益的不正当行为。有下列情形之一者属于此类 舞弊： （一）为