【精选】第七章 资产管理业务-集合资产管理业务运作的基本规范.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券交易 第七章 资产管理业务 知识点：集合资产管理业务运作的基本规范 ● 定义： 集合资产管理业务运作基本规范包含内部控制制度、推广安排、投资风险承 担和证券公司资金参与、登记托管与结算、席位、投资组合、流动性要求、信息 披露与报告和费用。 ● 详细描述： （一）内控制度 1. 对集合资产管理业务实行集中统一管理，建立严格的业务隔离制度 ，同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务，同一人不得兼 任上述两类业务的部门负责人，同一投资主办人不得同时办理资产管理业务 和自营业务。 2. 建立集合资产管理计划投资主办人员制度，投资主办人员须具有3年 以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历，且应当具备良好的职业 道德，无不良行为记录。集合资产管理计划存续期间，其投资主办人员不得 管理其他定向资产管理计划。 3. 严格执行相关会计制度的要求，为集合资产管理计划建立独立完整 的账户、核算、报告、审计和档案管理制度。 （二）推广安排 1． 证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托证券公司的 客户资金存管银行代理推广集合资产管理计划，并签订书面代理推广协议； 2． 证券公司、推广机构应当严格按照经核准的集合资产管理计划说明 书、集合资产管理合同推广集合资产管理计划； 3． 严禁通过报刊、电视、广播及其他公共媒体推广集合资产管理计划 ； 4． 证券公司、推广机构应当保证每一份集合资产管理合同的金额不得 低于《试行办法》规定的最低金额，并防止客户非法汇集他人资金参与集合 资产管理计划； 5． 集合资产管理计划推广期间，应当由托管银行负责托管与集合资产 管理计划推广有关的全部账户和资金；证券公司和代理推广机构应当将推广 期间客户的资金存入在托管银行开立的专门账户；在集合资产管理计划设立 完成、开始投资运作之前，任何人不得动用集合资产管理计划的资金； 6． 集合资产管理计划推广活动结束后，证券公司应当聘请具有证券相 关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行验资，并出具验资报告 ； 7． 证券公司、托管银行及推广机构应当明确对客户的后续服务分工 ，并建立健全档案管理制度，妥善保管集合资产管理计划的合同、协议、客 户明细、交易记录等文件资料。 （三）投资风险承担和证券公司资金参与 集合资产管理计划的投资风险由投资者承担，证券公司可以以自有资金 参与集合资产管理计划，但要符合相关规定。 （四）登记、托管与结算 证券账户名称：证券公司—托管机构—集合资产管理计划名称；资金账 户名称：集合资产管理计划名称。 （五）席位 1．上交所规定 1）集合资产管理计划资产中的债券，不得用于回购； 2）单个会员管理的多个集合资产管理计划由同一托管机构托管的，可以共 用一个专用交易单元； 2、深交所规定 1）一个集合资产管理计划应当使用1个专用交易单元 ；单个会员管理的由同一托管机构托管的所有集合资产管理计划应当使用同 一个专用交易单元； 2）证券公司应当在集合资产管理计划开始投资运作之日起6个月内，使 集合资产管理计划的投资组合比例符合集合资产管理合同的约定； 3）因证 券市场波动、投资对象合并、集合资产管理计划规模变动等外部因素致使集 合资产管理计划的组合投资比例不符合集合资产管理合同约定的，证券公司 应当在10个工作日内进行调整； （六）投资组合包含： 1. 证券公司应当在基金资产管理计划开始运作之日起6个月内，使计划 的投资组合比例复核集合资产管理合同的约定。 2. 因证券市场波动、投资对象合并、集合资产管理计划规模变动等外 部因素致使集合资产管理计划的组合比例不符合合同约定，证券公司应当在 10个工作日内进行调整。 （七）流动性要求包含： 1. 证券公司应当根据集合资产管理计划的情况，保持适当比例的现金 、到期日在1年以内的政府