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第二模块 金融业务知识 第六章 商业银行业务 本章共计5 个考点 考点1 商业银行的性质和职能（存款货币银行）（备考指数：★★★） 1、商业银行的概述 含义：以经营金融资产和金融负债为最主要对象，并提供相关金融服务以获取利润为目 标的货币资金经营企业 银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰，1694 年历史上 第一家股份制商业银行――英格兰银行。 2、商业银行的性质 1）商业银行具有一般企业的特征 （依法经营、独立核算、自负盈亏、照章纳税等） 2 ）商业银行是一种特殊企业 3 ）商业银行是一种特殊的金融企业 银行经营的特殊性；银行的特殊风险 3、职能（重点掌握）： ①信用中介（最基本） 吸收闲散资金，放款给需求者 ②支付中介 ③信用创造 （标志） 信用中介和支付中介的基础上产生 ④金融服务职能 未来发展的主要职能之一 ⑤信息中介 ⑥将货币收入和储蓄转化为资本 【历年真题】 【判断】商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的，它 是商业银行的特殊职能。（ ） 答案：正确 【单选】在信用工具流通和转账结算的基础上，商业银行利用吸收的存款发放贷款， 贷款转存，存款又可发放贷款，如此循环，它体现了商业银行的( )职能。 A ．信用创造 B．信用中介 C ．聚集资金 D．支付中介 答案：A 【多选题】存款货币银行的主要职能有（ ）。 A.支付中介 B.信用中介 C.信用创造 D.宏观调控 答案：ABC 【单选】（ ）是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。 A.德意志银行 B.法兰西银行 C.英格兰银行 D. 日本银行 答案：C 考点2 商业银行的基本业务概况 （备考指数：★★★★★） 商业银行的业务基本分为: 1、负债业务（资金来源） 自有资金、存款、各种各样的融入款 2、资产业务（资金去处） 包括现金资产、贷款业务、投资业务 3、表外业务 不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动 【历年真题】 【填空】再贷款业务是商业银行的（ ），是中央银行的（ ） 答案：负债业务，资产业务 考点3 负债业务 （备考指数：★★★★★） 反映资金来源的业务，主要由自有资本、存款和借款构成，其中存款和借款属于吸收 的外来资金，另外同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 1、 存款（银行的生命线，被动负债） 存款分为个人存款（储蓄存款）业务、对公存款业务、外币存款业务 个人存款业务（见下表） 对公存款（单位存款）业务 2、各种借入款 1)同业借款 (形式：同业拆借、转贴现、转抵押 ) 转贴现 商业银行之间，通过未到期的的转让而进行的短期融资活动 转抵押 抵押的财产大部分是客户的抵押资产。融资的实质是商业银行把自己对客户 的抵押贷款转让给其他同业 2) 向中央银行融通资金 再贷款 再贴现 :又称重贴现，是指金融企业在贴现买进尚未到期的有价证劵（如期票、银行承 兑汇票等）后，为了应付短期资金需要再向中央银行贴现以融通资金的行为 在公开市场上出售证券 3) 回购协议 4) 向国际金融市场借款 5) 短期资金占用 6)发行金融债券 ①发行金融债券逐渐成为金融企业，特别是商业银行中长期资金的重要来源 ②外国金融债券 含义：指国际借款人(债券发行人)通过外国金融市场所在国的银行或金融组织发行的 以该国货币为面值的债券 特点：债券发行银行在一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家。 代表：美国的扬基债券市场、瑞士法郎市场和日本武土债券市场 ③欧洲