商业银行业务经营与管理 第5章商业银行贷款业务.ppt

2005年 第五章 商业银行贷款业务 学习目的： 了解商业银行贷款的定义、原则 了解借款人及借款条件 了解信用、信用风险定义 理解建立个人信用制度的意义 掌握个人信用制度的内容、个人信用评估方法 掌握银行信贷登记咨询系统的作用与内容 掌握贷款卡使用、管理规定 掌握企业信用分析中的财务报表分析、财务比率分析方法 了解商业银行个人贷款与企业贷款的种类 第五章 商业银行贷款业务 讲授内容： 第一节 商业银行贷款业务概述 第二节 信用与个人信用分析 第三节 企业信用制度与企业信用分析 第四节 商业银行个人贷款 第五节 商业银行企业贷款 本章小结 复习思考题 一、商业银行贷款业务概述 （一）贷款的定义、当事人与贷款原则 1.贷款的定义 贷款是指经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金。 贷款业务，是指经国务院银行业监督管理机构批准的商业银行所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。 2.贷款当事人 贷款人：在中国境内依法设立的经营贷款业务的商业银行。 借款人：从经营贷款业务的商业银行取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。 一、商业银行贷款业务概述 3.贷款原则 原则1：商业银行贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章的规定，应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。 原则2：借款人与商业银行的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。 原则3：商业银行开展贷款业务，应当遵循公平竞争、密切协作的原则，不得从事不正当竞争。 一、商业银行贷款业务概述 （二）贷款的种类 1.按贷款风险承担人分类 (1)自营贷款，指商业银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由商业银行承担，并由商业银行收回本金和利息。 (2)委托贷款，指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由商业银行（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 (3)特定贷款，指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 2.按贷款期限分类 (1)短期贷款，指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 (2)中期贷款，指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 (3)长期贷款，指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。 一、商业银行贷款业务概述 3.按贷款担保分类 (1)信用贷款，指以借款人的信誉发放的贷款。 (2)担保贷款，指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。 保证贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 抵押贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 (3)票据贴现，指商业银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。 一、商业银行贷款业务概述 （三）贷款期限和利率 1.贷款期限 贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和商业银行的资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 自营贷款期限最长一般不超过30年。票据贴现的贴现期限最长不超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 2.贷款展期 不能按期归还贷款的，借款人在贷款到期日之前，向商业银行申请贷款展期。 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。 一、商业银行贷款业务概述 3.贷款利率 商业银行按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明。 4.贷款利息的计收 商业银行和借款人按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交付利息。 贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。 根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。 一、商业银行贷款业务概述 （四）借款人及借款条件 1.借款人 借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。 2.借款人申请贷款应当具备基本条件 借款人为自然人的，应具备以下基本条件： (1)具有合法身份证件或境内有效居住证明； (2)具有完全民事行为能力； (3)信用良好，有稳定的收入或资产，具备按期还本付息能力。 一、商业银行贷款业务概述 借款人为法人或其他组织的，应具备以下基