国际结算常见问题答疑.ppt

第14章国际结算常见问题答疑 14.1如何对待信用证中的限制议付 14.2转让信用证中第二受益人的风险及防范 14.3警惕信用证中的“软条款” 14.4信用证加具保兑的利弊 14.5如何处理高风险国家、地区信用证 14.6谨防信用证方式下的诈骗 14.1如何对待信用证中的限制议付 1议付的含义 　　议付就是卖方货物装运后，将所有发票、箱单、提单、木质熏蒸证明、产地证、投保单等一起交给银行。银行审单后，认为单据合格，付给卖方货款，称为议付。 　　议付也可以分批，一份信用证分几批议付。 　　信用证业务中的议付实际上指的是出口押汇。信用证付款的是开证银行或者是付款行（保兑行），但是在出口地一般会找一个银行交单。这个银行审核单据一致后，如果该银行认可，可以先把信用证金额付清，然后拿单据去付款行索汇。如果付款行正常付款，此款项便结算付清,如果拒付，交单行可以追索。这种有追索权的信用证项下资金融通就是出口押汇，也就是书本意义上的议付 。 14.1如何对待信用证中的限制议付 2限制议付的功能条款 1）以“标题”示其功能 这是以信用证类别和信用证标题表示其功能。如不可撤销（Irrevocable）、跟单（Documentary）、限制议付（Restricted Negotiation）。 2）以“限制议付”条款示其功能 本信用证限通知银行议付。 依本信用证签发的汇票限某地名称银行议付。 3）以“正文”条款示其功能 开证银行开立以贵公司为受益人的不可撤销跟单限制议付信用证，并授权贵公司签发汇票，以供议付。 4）以“汇票”条款示其功能 　　具有不同功能的信用证，要求在汇票正面和汇票背面列有不同的条款 。 14.1如何对待信用证中的限制议付 5）以“承诺”条款示其功能 　　不同功能的信用证，开证银行书写不同的内容的承诺条款，以求适应和表示其功能。 本银行（开证银行）向贵公司承诺，凡按本限制议付信用证各项条款所签的汇票，到期付款不误。 　　　　本条款表示开证银行对受益人的承诺，并说明付款银行只能向签发汇票的出票人付款。 3经转交银行议付 　　凡在信用证中列明“限制议付”（Restricted Negotiation）字样者，非限定的任何银行不能接受议付；若接受议付，属违背信用证规定的限制议付条款，则付款银行不予以兑付 。 14.1如何对待信用证中的限制议付 4案例举例 ◎ 案例 案例情况：某受益人向I银行交来信用证项下单据一套，金额11万多美元，开证行为X银行卡萨布兰卡分行，偿付行是X银行的纽约分行。开证行在信用证中加列了限制议付条款，指定该行的天津分行议付。单据经I银行审核认为相符后，I银行在向开证行寄单同时，向纽约的偿付行索汇，偿付行如期解付。不料开证行随后向I银行提出拒付，理由是：信用证项下的单据应由其天津分行议付而不是I银行，要求I银行退回已索回的款项。几经交涉，开证行不再纠缠 。 14.1如何对待信用证中的限制议付 分析：此案例提出了一个问题，即如果信用证指定了议付行，单据由非被指定的第三方银行议付是否允许，开证行能否以此为不符点而拒付信用证项下的单据？ 　　　UCP 500第9条(a)款指出，“若规定之单据提交于被指定银行或开证行且符合信用证条款，即构成开证行”付款（如是即期信用证或议付信用证）、到期日付款（如是迟期付款信用证）、承兑并于到期日付款（如是承兑信用证）“的确定承诺”，这句话表明开证行付款的责任取决于相符的单据提交到被指定银行或相符的单据被提交到开证行——这就赋予受益人一个选择的权利，他可以将单据提交到被信用证指定的银行，也可以将单据直接提交给开证行，无论在哪种情况下，只要单据相符，开证行就必须付款。在上述案例中，受益人没有将单据提交给被信用证指定的银行，而是通过自己的往来银行提交给开证行，可以视为其选择了后一种权利，只要是提交给开证行的单据符合信用证的条款和条件（Terms And Conditions），开证行就一定要承担付款的义务。这是开证行最后不再纠缠的原因 。 14.1如何对待信用证中的限制议付 只要是相符单据被提交给开证行，即使单据不是通过信用证被指定议付行提交，开证行也必须付款——这已是无疑的，但这是否就预示着单据提交给非被指定银行的第三家银行就绝对没有风险呢？细探究起来，比较将单据提交给被指定银行，这还是有差别，也存在一定的风险。 （1）付款被延误的风险。根据国际商会的意见，尽管相符单据提交到开证行，开证行必须付款，但通过非指定银行提交单据赋予开证行一项权利，即向被指定银行查询是否有相同单据提交以避免重复交单的权利，试想被指定银行提交相符单据给开证行时，开证行在7个工作日内就予以付款，而非指定银行即使单证相符，还要在开证行向信用证指定银行查询无第二套单据提示并确定信用证已背批之后方予付款，则付