小额贷款有限责任公司不良贷款认定管理办法.doc

ⅩⅩ县ⅩⅩ小额贷款有限责任公司不良贷款认定管理办法 第一章 总则 第一条 为规范不良贷款管理,提高贷款质量,防范化解信贷风险,据《中华人民共和国商业银行法》,《贷款风险分类指导原则》《金融违法行为处罚办法》,以及ⅩⅩ公司贷款管理制度、办法和有关规定,制定本办法。本办法是按照五级分类的方法进行分类。 第二条 本办法所称不良贷款是指五级分类中的次级贷款、可疑贷款、损失贷款。 第三条 本办法适用于本公司发放的各项人民币贷款。 第四条 不良贷款认定对象是新增不良贷款和不良贷款升级.需认定的新年增不良贷款是指从正常、关注类调入次级、可疑、损失类的贷款.不良贷款升级是指次级贷款转为可疑、损失贷款、可疑贷款转为损失贷款。 第五条 不良贷款认定要坚持逐笔审查、明确责任、分级审批、规范运作的原则。 第二章 不良贷款的认定标准 第六条 按《贷款风险分类指导原则》分类时,不良贷款要先认定后反映。未被批准不得调整贷款形态。 第七条 次级类贷款的认定标准(特征):借款人的还款能力出现问题,完全依靠正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失,预计损失在40%(含)以内。 第八条 可疑类贷款的认定标准(特征):借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失,预计损失在40%至90/(含)之间。 第九条 损失类贷款的认定标准:在采取所在、有可能的措施或必要的法定程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。 (一)借款人依法撤消、关闭、解散、并终止法人资料,经确认无法还清的贷款; (二)借款人虽未依法终止法人资格,但生产经营活动已经停止,且借款人已名存实亡,复工无望,经确认无法还清的贷款; (三)生产单位的经营活动虽未停止,但产品毫无市场,企业资不抵债,亏损严重并濒临倒闭,且政府不予救助, 经确认无法还清的贷款。 第四章 不良贷款认定程序 第十四条 不良贷款认定程序包括认定申请、审查和审批。造成不良还款的责任人不得参与不良贷款认定审查和审批工作,各行必须按程序操作,不得逆程序或缺少环节随意操作。 第十五条 次级、可疑和损失贷款的认定程序 (一)认定申请。次级、可疑和损失贷款的认定申请人是经营部。认定申请人的职责是:对已经符合次级、可疑和损失类贷款标准的贷款,及时提出认定申请,全面、正确反映资产质量;提供事实清楚、真实可靠、全面完整、措施可行的认定申请资料、包括造成不良贷款的责任人及责任事实资料。 提出申请时,要填写《ⅩⅩ小额贷款公司不良贷款认定申请审批表》一式两份(以下简称《申请审批表》)。需报总经理审批的,还要附报下资料一式一份: 1、贷(垫)款调查、审查、审批的原始资料(复印件)。如《ⅩⅩ小额贷款公司贷款操作规程》附件4或5,《银行承兑汇票审批书》等; 2、贷(垫)后跟踪检查资料(复印件),如《ⅩⅩ小额贷款公司贷款操作规程》附件9或10,每查一次附一份; 3、本部门检查出问题的纠错情况,监管机构下发的或审计后下发的纠错通知书放对问题的纠正情况; 4、不良贷款清收入管理责任及清收入盘活措施; 5、造成不良贷款的主、客观原因、主观责任人及责任事实的文字材料; (二)认定审查。认定审查由从事资产风险监管工作的部门负责。审查人应对认定审查的全面性、客观性负责,审查人应在收入到申请材料的7个工作日内完成审查工作。 从事资产风险监管工作的部门接到《申请审批表》和附报材料后, 负责对下列内容进行审查: 1、申请材料完整性、拟认定形态的正确性; ２、对次级、可疑和损失产生原因的分析的完整性; ３、清收入保全责任及检查、管理、清收、措施是否可行 ４、造成不良贷款是否涉及责任人,是否说明了责任事实;５、根据本办法,依据责任事实,对责任人提出处理建议; 在审查过程中,对申请材料有异议的,可进行实地核查。 (三)认定审批。审查结束后, 要在《申请审批表》上签署意见,报有权审批人审批。认定审批次级、可疑和损失贷款,要根据《ⅩⅩ小额贷款公司信贷资产风险评价办法》得出的评价结果,实行审批: １、每一单笔需由风险管理委员会会议决定后审批认定的不良贷款,公司董事长要在《申请审批表》上签署意见并审批。 第十七条 次级、可疑和损失贷款的认定程序 (一)认定申请。次级、可疑和损失贷款的认定申请,由客户部向从事资产风险监管工作的部门提出。提出申请时,填写《ⅩⅩ小额贷款公司不良贷款认定申请审批表》一式两份。申请人职责及申请的附报资料按本办法第十六条第(一)款规定执行,并提供符合呆帐或损失贷款条件的证明文件(复印件)。 (二)认定