银行信用风险管理及资产负债管理.ppt

s_jchoic\Hana NDR US_Aug 2005\FINAL NDR Presentation August 2005_Hana Reviewed.ppt s_jchoic\Hana NDR US_Aug 2005\FINAL NDR Presentation August 2005_Hana Reviewed.ppt 1.信用风险概要 “风险（Risk）”是指因未来的不确定性而可能产生的损失。一般来说，金融风险主要分为：信用风险, 市场风险, 操作风险,流动性风险等。 “信用风险”是指因为交易对方不能履行承诺，未能偿还其债务而造成金融损失的风险。 2. 信用风险管理的目的 为了提高资产健全性，根据特定的借款人、企业集团、行业等类似的风险特征分类为基准，防止信用风险的偏重，把可能导致的银行潜在损失控制在适当的水平内。 在可承受的范围内适当管理因交易方不履行债务而导致的一定时间内可能发生的金钱上的预期损失（Expected Loss）及非预期损失（Unexpected Loss）。 3.信用风险管理主要相关名词 信用评级与债项评级 违约概率（PD : Probability of Default） 违约风险暴露（EAD：Exposure at Default ） 违约损失率（LGD： Loss Given Default ） 贷款分类与债项评级 3.1信用风险管理相关名词释义——信用评级与债项评级 信用评级：是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价的结果是信用等级和违约概率（PD）。 债项评级：是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括：抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。 3.2信用风险管理相关名词释义——违约概率 违约概率（PD）：是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。 在《新巴塞尔资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高值。 违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。 容易与违约概率混淆的概念：违约频率、不良率 3.3信用风险管理相关名词释义——违约风险暴露 违约风险暴露（EAD）:是指债务人违约时的预期表内、表外项目暴露总合。 客户已经违约： EAD=客户违约时的债务帐面价值 客户尚未违约： 表内项目EAD=债务帐面价值 表外项目EAD=表外项目已提取金额+信用转换系数 x 已承诺未提取金额 3.4信用风险管理相关名词释义——违约损失率 违约损失率（LGD）：是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露（EAD）的比例。 LGD=1-回收率 =1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露 上述计算方法是根据违约历史清收情况，预测违约贷款款在清收过程中的现金流。 3.5信用风险管理相关名词释义—贷款分类与债项评级 贷款分类：即“五级分类”，是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。 贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系： ----------------------------------------------------------------------------------------------- 4. 信用风险管理的主要指标—EL、UL试算 试算某公司向银行申请一笔授信的EL、UL： 4.1信用风险管理的主要指标—EL、UL试算 5.信用风险管理———贷款定价 6.信用风险管理的主要措施——风险缓释技术 风险分散：以多样化投资分散风险的原理，商业银行业务应全面，不应集中于同一种业务。 风险对冲：通过投资或购买与标的资产（Underlying asset）收益波动负相关的某种资产与衍生产品，来冲销资产潜在风险. 风险转移：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体。 风险规避：商业银行拒绝或退出某一业务或市场。 风险补偿：对无法提供风险分散、对冲、转移，又无法规避，银行可以采取在交易价格上附加风险议价的方法。 7.资产负债管理 银行核心风险管理指标 资产负债管理概述 流动性风险管理 利率风险管理 内部资金转移定价 9.资产负债管理概述 资产负债管理目的： 通过资产与负债的结构调整，实现商业银行流动性、安全性和盈利性管理目标的均衡发展。 资产